有価証券報告書-第2期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
投資有価証券評価損	22,406	千円	22,406	千円
未払事業税	1,480	〃	2,698	〃
役員株式報酬費用	-	〃	3,476	〃
その他	375	〃	712	〃
繰延税金資産小計	24,263	千円	29,293	千円
評価性引当額	△22,406	千円	△25,883	千円
繰延税金資産合計	1,856	千円	3,410	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△180,280	千円	△283,365	千円
繰延税金負債合計	△180,280	千円	△283,365	千円
繰延税金資産純額又は繰延税金負債純額(△)	△178,424	千円	△279,955	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
評価性引当額の増減	-		0.2
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3		0.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.3		△29.9
住民税均等割等	5.3		0.1
その他	△0.1		△0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.8	%	1.2	%