営業活動によるキャッシュ・フロー（IFRS）

有報情報

#1 その他、連結財務諸表等（連結）

[要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書]

(単位:百万円)
			前第3四半期連結累計期間(自 2023年3月1日至 2023年11月30日)		当第3四半期連結累計期間(自 2024年3月1日至 2024年11月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前四半期利益			740		1,015
法人所得税の支払額			△371		△282
営業活動によるキャッシュ・フロー			612		1,372
投資活動によるキャッシュ・フロー

[要約四半期連結財務諸表注記]
(継続企業の前提に関する注記)

2025/03/18 15:30

#2 注記事項－初度適用、連結財務諸表（IFRS）（連結）

前連結会計年度(自 2022年3月1日 至 2023年2月28日)に係るキャッシュ・フローに対する調整
日本基準では「営業活動によるキャッシュ・フロー」に区分していた賃貸事務所等のオペレーティング・リース取引によるリース料の支払いについて、IFRSではリース負債の返済による支出として「財務活動によるキャッシュ・フロー」に区分しております。この結果、前連結会計年度の営業活動によるキャッシュ・フローは141百万円増加し、財務活動によるキャッシュ・フローは同額減少しております。

2025/03/18 15:30

#3 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(1)資本管理
当社は、当社の所有者に帰属する持分を自己資本として管理しております。当社グループは、持続的な成長と中長期的な企業価値の向上を目指して、事業活動のための適切な資金調達、財務の健全性を確保することを資本管理において重視しております。特に、成長基盤及び事業領域の進化のため、現金及び現金同等物、営業活動によるキャッシュ・フロー及び有利子負債に注意しており、これらの指標は経営者に定期的に報告され、モニタリングしております。
なお、当社グループは、借入金について、資本に関する規制を含む財務制限条項が付されております。ただし、前連結会計年度において抵触するような事象はありません。当連結会計年度において、当社グループの借入金には財務制限条項は付されておりません。

2025/03/18 15:30

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次の通りであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果得られた資金は、712百万円(前年同期は1,052百万円の収入)となりました。

2025/03/18 15:30

#5 要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

【要約中間連結キャッシュ・フロー計算書】

				(単位:百万円)
	注記	前中間連結会計期間(自 2023年3月1日至 2023年8月31日)		当中間連結会計期間(自 2024年3月1日至 2024年8月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間利益		493		628
法人所得税の支払額		△168		△120
営業活動によるキャッシュ・フロー		463		846
投資活動によるキャッシュ・フロー

2025/03/18 15:30

#6 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

⑤【連結キャッシュ・フロー計算書】

				(単位:百万円)
	注記	前連結会計年度(自 2022年3月1日至 2023年2月28日)		当連結会計年度(自 2023年3月1日至 2024年2月29日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前利益		1,071		996
法人所得税の支払額		△223		△371
営業活動によるキャッシュ・フロー		1,052		712
投資活動によるキャッシュ・フロー

2025/03/18 15:30