有価証券届出書(新規公開時)

(貸借対照表関係)
※1 担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は、次のとおりであります。

	前事業年度 (2023年5月31日)	当事業年度 (2024年5月31日)
建物	150,870千円	140,334千円
土地	2,264,753	2,264,753
計	2,415,624	2,405,088

担保付債務は次のとおりであります。

	前事業年度 (2023年5月31日)	当事業年度 (2024年5月31日)
1年内返済予定の社債及び長期借入金	41,706千円	40,000千円
社債及び長期借入金	1,483,000	1,443,000
計	1,524,706	1,483,000

※2 関係会社項目
関係会社に対する資産及び負債には区分掲記されたもののほか次のものがあります。

	前事業年度 (2023年5月31日)	当事業年度 (2024年5月31日)
短期金銭債権	12,124千円	21,172千円
短期金銭債務	249,530	275,161

3 保証債務
(1)関係会社の金融機関からの借入債務に対して、債務保証を行っております。

	前事業年度 (2023年5月31日)	当事業年度 (2024年5月31日)
Rent (Thailand) Co., Ltd.	2,910,063千円	3,494,568千円
Rent Trade & Service Co., Ltd.	11,364	-
㈱三光塗装鈑金工業	210,226	186,022
MaxRent Vietnam Co., Ltd.	-	110,292

(2)関係会社のリース債務に対して、債務保証を行っております。

	前事業年度 (2023年5月31日)	当事業年度 (2024年5月31日)
Rent (Thailand) Co., Ltd.	375,927千円	364,584千円

※4 財務制限条項
前事業年度(2023年5月31日)
当事業年度末の長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)の一部6,250,000千円(前事業年度末の借入金残高)については、財務制限条項が付されており、当社はこの財務制限条項に従っております。主な財務制限条項は以下のとおりでありますが、これらに抵触した場合には当該借入金の一括返済を求められる可能性があります。
なお、当事業年度末現在、以下の財務制限条項には抵触しておりません。
(1)各事業年度末における貸借対照表の純資産の部の金額を、契約で基準と定める事業年度末の純資産の部の金額に対して75%以上に維持すること。
(2)各事業年度の損益計算書において、2期連続して経常損失を計上しないこと。
当事業年度(2024年5月31日)
当事業年度末の長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)の一部7,625,000千円(当事業年度末の借入金残高)については、財務制限条項が付されており、当社はこの財務制限条項に従っております。主な財務制限条項は以下のとおりでありますが、これらに抵触した場合には当該借入金の一括返済を求められる可能性があります。
なお、当事業年度末現在、以下の財務制限条項には抵触しておりません。
(1)各事業年度末における貸借対照表の純資産の部の金額を、契約で基準と定める事業年度末の純資産の部の金額に対して75%以上に維持すること。
(2)各事業年度の損益計算書において、2期連続して経常損失を計上しないこと。