訂正有価証券届出書(新規公開時)

(重要な後発事象)
前事業年度(自 2022年9月1日 至 2023年8月31日)
該当事項はありません。
当事業年度(自 2023年9月1日 至 2024年8月31日)
(共通支配下の取引等)
(1)取引の概要
①結合当事企業の名称及び事業の内容
(a)存続会社
企業の名称:株式会社Musa(以下、「Musa」という)
事業の内容:投資先の事業活動を支配・管理する業務等
(b)消滅会社
企業の名称:株式会社オーバーラップホールディングス(以下、「旧株式会社オーバーラップホールディングス」という)
事業の内容:当社グループ企業に関わる重要な経営判断を協議する機能を持つ純粋持株会社
②企業結合日
2024年12月1日
③企業結合の法的形式
Musaを存続会社とする吸収合併方式で、旧株式会社オーバーラップホールディングスは解散しております。なお、存続会社のMusaは、企業結合日をもって株式会社オーバーラップホールディングス(現在の当社。以下、「株式会社オーバーラップホールディングス」という)に商号変更しております。
④結合後企業の名称
株式会社オーバーラップホールディングス
⑤統合を行った主な理由
当該合併により、持株会社体制を明確化し、合併後の株式会社オーバーラップホールディングスの支配下に「株式会社オーバーラップ」及び「株式会社オーバーラップ・プラス」の2社を中心とした経営体制とすることで、最適な人員配置に加えて、経営管理体制とグループ経営機能を強化し、事業拡大と持続的な成長を図ってまいります。
(2)実施した会計処理の概要
「企業結合に関する会計基準」(企業会計基準第21号 2019年1月16日)及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第10号 2019年1月16日)に基づき、共通支配下の取引として会計処理を行っております。
(株式分割)
当社は2025年2月21日開催の取締役会決議により、2025年3月11日付で普通株式1株につき200株の割合で株式分割を行っております。
(1)株式分割の目的
当社株式の流動性向上及び、投資家層の拡大を図ることを目的としたものであります。
(2)株式分割の概要
①分割の方法
2025年3月11日を基準日とし、同日最終の株主名簿に記載された株主の所有する普通株式1株につき200株の割合をもって分割を行っております。
②株式分割前の発行済株式総数 100,000株
③株式分割による増加株式数 19,900,000株
④株式分割後の発行済株式総数 20,000,000株
⑤株式分割後の発行可能株式総数 80,000,000株
(3)株式分割の効力発生日
2025年3月11日