(d) バランスシートモニタリング
借入人は、2024年12月期第2四半期以降の借入人の各四半期決算において、連結ベースにおける本貸付の総借入額が流動資産(現預金、売上債権、棚卸資産、前払金、貸倒引当金及び未収消費税等をいう。)及び工場土地建物の鑑定評価額の残高を超えないようにすること。
(注)会計上の経常利益に一部のファイナンスコストを足し戻した経常利益額

2025/12/10 15:30

#3 貸借対照表関係（連結）

担保に供している資産及び担保付債務は次のとおりであります。

	前事業年度(2023年12月31日)	当事業年度(2024年12月31日)
契約資産	-百万円	1百万円
その他(流動資産)	0百万円	-百万円
商品及び製品	233百万円	1,466百万円

※2 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務(区分表示したものを除く)

2025/12/10 15:30

#4 連結貸借対照表関係（連結）

(4) バランスシートモニタリング
各四半期決算において、連結ベースにおける本貸付の総借入額が流動資産(現預金、売上債権、棚卸資産、前払費用及び貸倒引当金をいう。)の残高を超えないようにすること。
上記の財務制限条項については、会計基準の変更があった場合には、当該変更による影響について全当事者で協議することとなっております。

2025/12/10 15:30