レクメド（529A）の転換社債型新株予約権付社債の推移 - 第一四半期

有報情報

#1 その他、財務諸表等（連結）

		(単位:千円)
前受金	220,000	220,000
1年内償還予定の転換社債型新株予約権付社債	-	171,000
その他	104,232	185,532
固定負債
転換社債型新株予約権付社債	171,000	-
その他	-	41

(2) 四半期損益計算書
第3四半期累計期間

2026/02/26 15:30

#2 その他の新株予約権等の状況（連結）

当社は、会社法に基づき新株予約権付社債を発行しております。

第2回無担保転換社債型新株予約権付社債(2021年11月9日発行)
決議年月日	2021年11月2日
新株予約権の数(個) ※	1 (注)1
新株予約権のうち自己新株予約権の数(個) ※	-
新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株)※	普通株式 570 [285,000] (注)4・6
新株予約権の行使時の払込金額(円) ※	300,000 [600] (注)2・4・6
新株予約権の行使期間 ※	2021年11月10日～2026年11月9日
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円) ※	発行価格 300,000 [600] (注)5・6資本組入額 150,000 [300] (注)5・6
新株予約権の行使の条件 ※	新株予約権者は、本新株予約権の発行を受けてから引き続き発行会社の株主である場合に限り、本新株予約権を行使することができる。
新株予約権の譲渡に関する事項 ※	本社債と本新株予約権を分離して譲渡することはできない。本新株予約権の譲渡による取得については、発行会社株主総会(発行会社に取締役会が設置されている場合は、取締役会)の承認を要する。
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 ※	(注)3
新株予約権の行使の際に出資の目的とする財産の内容及び価額 ※	本新株予約権の行使に際しては、当該本新株予約権に係る本社債の社債部分を出資するものとし、当該本社債の価額は当該本社債の額面金額と同額とする。
新株予約権付社債の残高(千円) ※	171,000

※ 当事業年度の末日(2025年3月31日)における内容を記載しております。当事業年度の末日から提出日の前月末現在(2026年1月31日)にかけて変更された事項については、提出日の前月末現在における内容を[ ]内に記載しており、その他の事項については当該事業年度の末日における内容から変更はありません。
(注) 1.新株予約権付社債の額面171,000千円につき新株予約権1個が割り当てられております。

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#3 社債明細表、財務諸表（連結）

(注) 1.転換社債型新株予約権付社債の内容

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#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(負債)
当第3四半期会計期間末における負債は、前事業年度末に比べ149,263千円増加し、645,445千円となりました。負債のうち、流動負債は前事業年度末に比べ320,221千円増加し、645,403千円となりました。これは主にオファコルカプセル50mgの輸入に伴う買掛金が前事業年度末に比べ68,159千円増加したことと、第Ⅲ相試験にかかる費用の未払金が80,303千円増加したことに加え、1年以内償還予定の転換社債型新株予約権付社債171,000千円を流動負債に振り替えたことによるものです。
固定負債は、前事業年度末に比べ170,958千円減少し、41千円となりました。これは主に1年以内償還予定の転換社債型新株予約権付社債171,000千円を流動負債に振替えたことによるものです。

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#5 金融商品関係、財務諸表（連結）

貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。「現金及び預金」、「売掛金」、「未収消費税等」、「未払金」、「未払法人税等」、「預り金」については、現金であること、及び短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。

	貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
資産計	4,269	4,269	-
(1) 1年内返済予定の長期借入金(2) 転換社債型新株予約権付社債	80,000171,000	79,960171,000	△40-
負債計	251,000	250,960	△40

(※1) 市場価格のない株式等は、「(1) 投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。当該金融商品の貸借対照表計上額は以下のとおりであります。

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#6 １株当たり情報、財務諸表（連結）

3.1株当たり当期純損失の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前事業年度(自 2023年4月1日至 2024年3月31日)	当事業年度(自 2024年4月1日至 2025年3月31日)
普通株式の期中平均株式数(株)	4,433,858	5,352,500
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定に含まれなかった潜在株式の概要	2021年11月2日臨時株主総会決議の第2回無担保転換社債型新株予約権付社債普通株式 285,000株これらの新株予約権の概要は「第4 提出会社の状況 1 株式等の状況 (2) 新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。	2021年11月2日臨時株主総会決議の第2回無担保転換社債型新株予約権付社債普通株式 285,000株2024年3月26日取締役会決議の第7回新株予約権普通株式 350,000株これらの新株予約権の概要は「第4 提出会社の状況 1 株式等の状況 (2) 新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。

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