有価証券届出書(新規公開時)

(金融商品関係)
前事業年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)
1 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は創薬事業に係る研究開発計画(原薬製造計画を含む)に照らして、必要な資金(主に第三者割当による株式発行)を調達しております。また、一時的な余資は決済用普通預金に預け入れております。なお、デリバティブ取引は利用しておりません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債務である未払金及び未払費用は、そのほとんどが6ヶ月以内の支払期日であります。また、一部の外貨建てのものについては為替の変動リスクに晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 市場リスクの管理
当社は一時的な余資を決済用普通預金口座に預け入れることで、市場リスクを回避しております。
また、外貨建て債務の為替変動リスクについて、為替相場の状況を継続的に把握しております。
② 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、各部署からの報告に基づき、適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持等により流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
(1)「現金及び預金」については、現金であること、及び預金は短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。また、これ以外の金融商品についても短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
なお、市場価格のない株式等の貸借対照表計上額は以下のとおりであります。

	(単位:千円)
区分	当事業年度 (2024年3月31日)
関係会社株式	14,958

(2)金銭債権の決算日後の償還予定額

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,073,184	-	-	-
未収還付消費税等	23,873	-	-	-
合計	1,097,057	-	-	-

当事業年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)
1 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は創薬事業に係る研究開発計画(原薬製造計画を含む)に照らして、必要な資金(主に第三者割当による株式発行)を調達しております。また、一時的な余資は決済用普通預金に預け入れております。なお、デリバティブ取引は利用しておりません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債務である未払金及び未払費用は、そのほとんどが6ヶ月以内の支払期日であります。また、一部の外貨建てのものについては為替の変動リスクに晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 市場リスクの管理
当社は一時的な余資を決済用普通預金口座に預け入れることで、市場リスクを回避しております。
また、外貨建て債務の為替変動リスクについて、為替相場の状況を継続的に把握しております。
② 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、各部署からの報告に基づき、適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持等により流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
(1)「現金及び預金」については、現金であること、及び預金は短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。また、これ以外の金融商品についても短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
なお、市場価格のない株式等の貸借対照表計上額は以下のとおりであります。

	(単位:千円)
区分	当事業年度 (2025年3月31日)
関係会社株式	14,958

(2)金銭債権の決算日後の償還予定額

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,301,862	-	-	-
未収還付消費税等	16,178	-	-	-
合計	2,318,041	-	-	-