オリバーの営業活動によるキャッシュ・フローの推移 - 第二四半期

有報情報

#1 キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

④【キャッシュ・フロー計算書】

				(単位:百万円)
	注記	前事業年度(自 2024年1月1日至 2024年12月31日)		当事業年度(自 2025年1月1日至 2025年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前利益		3,229		3,524
法人所得税の支払額		△805		△2,193
営業活動によるキャッシュ・フロー		3,939		394
投資活動によるキャッシュ・フロー

2026/08/13 15:30

#2 注記事項－初度適用、財務諸表（IFRS）（連結）

前事業年度(自 2024年1月1日 至 2024年12月31日)(直近の日本基準の財務諸表作成年度)に係るキャッシュ・フローに対する調整
日本基準では、オペレーティング・リース取引に係る支払リース料は、営業活動によるキャッシュ・フローに区分しておりますが、IFRSでは、原則としてすべてのリースについて、リース負債の認識が要求され、リース負債の返済による支出は、財務活動によるキャッシュ・フローに区分しております。

2026/08/13 15:30

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

日本基準に準拠した当事業年度における各キャッシュ・フローの状況は以下のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当事業年度において営業活動による資金の減少は91百万円(前年同期は3,527百万円の資金の増加)となりました。これは主に、税引前当期純利益3,145百万円(前年同期は2,990百万円)等があった一方で、法人税等の支払額2,211百万円(前年同期は837百万円)があったこと等によるものであります。

2026/08/13 15:30

#4 要約中間キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

【要約中間キャッシュ・フロー計算書】

				(単位:百万円)
	注記	前中間会計期間(自 2025年1月1日至 2025年6月30日)		当中間会計期間(自 2026年1月1日至 2026年6月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間利益		1,827		2,081
法人所得税の支払額		△1,365		△101
営業活動によるキャッシュ・フロー		△1,081		△1,032
投資活動によるキャッシュ・フロー

2026/08/13 15:30