半期報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(平成26年3月25日-平成27年3月23日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの計算期間 当ファンドは、原則として毎年3月23日を計算期間の末日としておりますが、前計算期間においては当該日が休業日のため、当中間計算期間は平成26年3月25日から平成26年9月24日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

		第 15 期 [ 平成26年3月24日現在 ]	第 16 期中間計算期間末 [ 平成26年9月24日現在 ]
※1	期首元本額	6,457,417,582円	5,528,365,872円
	期中追加設定元本額	64,808,441円	4,112,038円
	期中一部解約元本額	993,860,151円	293,435,343円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	798,301,205円	148,465,387円
3	受益権の総数	5,528,365,872口	5,239,042,567口
4	1口当たり純資産額	0.8556円	0.9717円
	(1万口当たり純資産額)	(8,556円)	(9,717円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	第 15 期 [ 平成26年3月24日現在 ]	第 16 期中間計算期間末 [ 平成26年9月24日現在 ]
1	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
<参考>当ファンドは親投資信託受益証券を主要投資対象としております。
中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券の状況は以下の通りです。
「日本株オープン「35」マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

		[ 平成26年3月24日現在 ]	[ 平成26年9月24日現在 ]
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		231,377,052	150,726,384
株式		7,906,711,600	8,003,037,060
未収入金		―	99,215,588
未収配当金		2,562,000	3,327,000
未収利息		374	215
流動資産合計		8,140,651,026	8,256,306,247
資産合計		8,140,651,026	8,256,306,247
負債の部
流動負債
未払金		11,150,271	27,973,569
未払解約金		575,101	7,022,702
流動負債合計		11,725,372	34,996,271
負債合計		11,725,372	34,996,271
純資産の部
元本等
元本	※1	5,829,477,985	5,148,337,438
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		2,299,447,669	3,072,972,538
元本等合計		8,128,925,654	8,221,309,976
純資産合計		8,128,925,654	8,221,309,976
負債純資産合計		8,140,651,026	8,256,306,247

(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年3月24日から翌年3月23日までであります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

株式は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[ 平成26年3月24日現在 ]	[ 平成26年9月24日現在 ]
※1	期首	平成25年3月26日	平成26年3月25日
	期首元本額	8,382,326,992円	5,829,477,985円
	期首からの追加設定元本額	24,480,390円	2,010,402円
	期首からの一部解約元本額	2,577,329,397円	683,150,949円
	元本の内訳*
	三菱UFJ 日本株オープン「35」	3,389,187,409円	3,182,474,475円
	三菱UFJ 日本株オープン「35」VA	2,398,747,427円	1,923,998,643円
	三菱UFJ 日本株オープン「35」	41,543,149円	41,864,320円
	(合 計)	5,829,477,985円	5,148,337,438円
2	受益権の総数	5,829,477,985口	5,148,337,438口
3	1口当たり純資産額	1.3945円	1.5969円
	(1万口当たり純資産額)	(13,945円)	(15,969円)

* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	[ 平成26年3月24日現在 ]	[ 平成26年9月24日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。