ゴールドマン・サックス世界資産配分オープン果樹園の（分配準備積立金）の推移 - 全期間

本ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づき作成しております。
なお、財務諸表に掲載している金額は、円単位で表示しております。2016/10/25 13:05

#10 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
① 事業の内容

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#11 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
以下の支払先が行う本ファンドに関する業務の対価として本ファンドから支払われる信託報酬は、本ファンドの信託財産の計算期間を通じて毎日、本ファンドの信託財産の純資産総額に年率1.944%(税抜1.8%)を乗じて得た額とします。委託会社、販売会社および受託銀行間の配分は、以下のとおりです。なお、販売会社の間における配分については、販売会社の取扱いにかかる純資産総額に応じて決められます。

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#12 信託期間（連結）

【信託期間】
本ファンドの信託期間は1999年7月27日から開始し、期限はありません。ただし、下記「(5) その他 a.信託の終了」の場合には、信託は終了します。2016/10/25 13:05

#13 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

第4【内国投資信託受益証券事務の概要】
a 受益権の名義書換え

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#14 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

期	期間	1口当たりの分配金(円)
第8計算期間	2006年7月26日～2007年7月25日	0.0000
第9計算期間	2007年7月26日～2008年7月25日	0.0000
第10計算期間	2008年7月26日～2009年7月27日	0.0000
第11計算期間	2009年7月28日～2010年7月26日	0.0000
第12計算期間	2010年7月27日～2011年7月25日	0.0000
第13計算期間	2011年7月26日～2012年7月25日	0.0000
第14計算期間	2012年7月26日～2013年7月25日	0.0050
第15計算期間	2013年7月26日～2014年7月25日	0.0050
第16計算期間	2014年7月26日～2015年7月27日	0.0050
第17計算期間	2015年7月28日～2016年7月25日	0.0050

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#15 分配方針（連結）

(4)【分配方針】
年1回決算を行い、毎計算期末(毎年7月25日。ただし、休業日の場合は翌営業日。)に原則として以下の方針に基づき収益分配を行います。ただし、将来の分配金の支払いおよびその金額について保証するものではありません。

2016/10/25 13:05

#16 利害関係人との取引制限（連結）

自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2016/10/25 13:05

#17 参考情報（連結）

第3【参考情報】
当計算期間において提出した書類は以下のとおりです。

2015年10月23日	有価証券報告書
2015年10月23日	有価証券届出書
2016年4月25日	半期報告書
2016年4月25日	有価証券届出書の訂正届出書

2016/10/25 13:05

#18 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期	期間	収益率(%)
第8計算期間	2006年7月26日～2007年7月25日	△0.3
第9計算期間	2007年7月26日～2008年7月25日	△9.2
第10計算期間	2008年7月26日～2009年7月27日	△4.2
第11計算期間	2009年7月28日～2010年7月26日	5.8
第12計算期間	2010年7月27日～2011年7月25日	2.4
第13計算期間	2011年7月26日～2012年7月25日	1.9
第14計算期間	2012年7月26日～2013年7月25日	5.7
第15計算期間	2013年7月26日～2014年7月25日	4.7
第16計算期間	2014年7月26日～2015年7月27日	3.3
第17計算期間	2015年7月28日～2016年7月25日	△0.8

2016/10/25 13:05

#19 受益者の権利等（連結）

収益分配金の受領権に関する内容および権利行使の手続
収益分配金は、原則として本ファンドの毎計算期間の終了日から起算して5営業日までに販売会社を通じて毎計算期間の末日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者への支払いを開始します。

2016/10/25 13:05

#20 委託会社等の概況（連結）

資本金の額:金4億9,000万円2016/10/25 13:05

#21 委託会社等の経理状況の冒頭記載（連結）

財務諸表及び中間財務諸表の作成方法について
当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号、以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定に基づき「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第38号)並びに同規則第38条及び第57条の規定に基づき「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表及び中間財務諸表の金額については、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。2016/10/25 13:05

#22 投資リスク（連結）

3【投資リスク】
(1)投資リスク
本ファンドへの投資には、一定のリスクを伴います。本ファンドの購入申込者は、以下に掲げる本ファンドに関するリスクおよび留意点を十分にご検討いただく必要があります。なお、以下に記載するリスクおよび留意点は、本ファンドに関するすべてのリスクおよび留意点を完全に網羅していないことにつき、ご留意ください。

2016/10/25 13:05

#23 投資制限（連結）

外貨建資産への投資については、特に制限を設けません。2016/10/25 13:05

#24 投資対象（連結）

次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託法第2条第1項で定めるものをいいます。以下同じ。)
イ.有価証券
ロ.デリバティブ取引に係る権利(金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、信託約款第28条、第29条および第30条に定めるものに限ります。)
ハ.金銭債権
ニ.約束手形(金融商品取引法第2条第1項第15号に掲げるものを除きます。)2016/10/25 13:05

#25 投資方針（連結）

(1)【投資方針】
a.基本方針

2016/10/25 13:05

#26 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】

2016/10/25 13:05

#27 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

		(2016年7月29日現在)
資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
国債証券	アメリカ	7,972,840,635	71.40
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	―	3,193,183,605	28.60
合計(純資産総額)	―	11,166,024,240	100.00

(注) 投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。

2016/10/25 13:05

#28 換金（解約）手数料（連結）

【換金(解約)手数料】
換金(解約)請求には手数料はかかりません。2016/10/25 13:05

#29 換金（解約）手続等（連結）

ご換金(解約)の申込みは、前月の特定日*1の翌営業日から当月の特定日の午後3時*2までとします。かかる受付時間までにご換金のお申込みが行われかつ当該お申込みの受付に係る販売会社所定の事務手続が完了したものを当日の申込分とします。当日の受付終了後のお申込みについては、翌営業日にご換金のお申込みが行われたものとして取扱います。ご換金場所は販売会社の本・支店、営業所です。原則として換金日以外の換金はできません。
*1 原則として毎月25日(ただし、「国内またはニューヨークの休業日」の場合は翌営業日)。
*2 販売会社によっては午後3時より前に受付を締め切る場合がありますので、販売会社にご確認ください。2016/10/25 13:05

#30 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

		(単位:円)
	第16期自平成26年7月26日至平成27年7月27日	第17期自平成27年7月28日至平成28年7月25日
営業収益
受取利息	3,483,111	19,934,109
有価証券売買等損益	△722,123	1,564,010
派生商品取引等損益	611,594,683	214,663,354
為替差損益	△37,271,830	△116,004,568
その他収益	9,153,984	13,604,665
営業収益合計	586,237,825	133,761,570
営業費用
支払利息	-	608,757
受託者報酬	12,189,117	11,886,260
委託者報酬	207,214,797	202,066,284
その他費用	4,330,669	4,256,181
営業費用合計	223,734,583	218,817,482
営業利益又は営業損失(△)	362,503,242	△85,055,912
経常利益又は経常損失(△)	362,503,242	△85,055,912
当期純利益又は当期純損失(△)	362,503,242	△85,055,912
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	169,099	△54,388
期首剰余金又は期首欠損金(△)	929,979,051	1,240,226,008
剰余金増加額又は欠損金減少額	39,594	103,469
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	39,594	103,469
剰余金減少額又は欠損金増加額	1,896,790	508,299
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	1,896,790	508,299
分配金	50,229,990	50,214,432
期末剰余金又は期末欠損金(△)	1,240,226,008	1,104,605,222

2016/10/25 13:05

#31 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

【損益計算書】2016/10/25 13:05

#32 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

【株主資本等変動計算書】2016/10/25 13:05

#33 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

重要な会計方針

1.有価証券の評価基準及び評価方法	その他有価証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	時価のあるもの
	時価をもって貸借対照表価額とし、取得原価(移動平均法による原価法)ないし償却原価との評価差額については全部純資産直入法によっております。
	時価のないもの
	移動平均法による原価法によっております。
2.引当金の計上基準	(1)貸倒引当金
	貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
	(2)金融商品取引責任準備金
	金融商品取引事故による損失に備えるため、金融商品取引法第46条の5第1項に基づく責任準備金を計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	(1)株式従業員報酬の会計処理方法
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	役員及び従業員に付与されております、ザ・ゴールドマン・サックス・グループ・インク株式に係る報酬については、企業会計基準第8号「ストック・オプション等に関する会計基準」及び企業会計基準適用指針第11号「ストック・オプション等に関する会計基準の適用指針」に準じて、権利付与日公正価値及び付与された株数に基づき計算される費用を権利確定計算期間にわたり人件費(一般管理費)として処理しております。また、ザ・ゴールドマン・サックス・グループ・インクおよびゴールドマン・サックス・ジャパン・ホールディングス有限会社との契約に基づき当社が負担する、権利付与日以降の株価の変動により発生する損益については営業外損益として処理しております。
	(2)消費税等の会計処理
	消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
	(3)決算日の変更に関する事項
	当社は平成27年6月26日開催の株主総会で決算日を3月31日から12月31日に変更致しました。これに伴い、平成27年12月期の会計年度は平成27年4月1日から平成27年12月31日までの9ヶ月間となりました。

注記事項

2016/10/25 13:05

#34 注記表（連結）

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2016/10/25 13:05

#35 申込手数料、ファンドの状況（連結）

【申込手数料】
(a)2.16%(税抜2%)を上限として販売会社がそれぞれ定める申込手数料率を特定日の翌営業日の基準価額に乗じて得た額が申込手数料となります。詳しくは、販売会社にお問い合わせいただくか、申込手数料を記載した書面等をご覧ください。申込手数料は、お申込時にご負担いただきます。
申込手数料は、商品および投資環境に関する情報提供等、ならびに購入に関する事務手続きの対価として販売会社が得る手数料です。
(b)累積投資契約に基づいて収益分配金を再投資する場合には、取得する口数について申込手数料はかかりません。2016/10/25 13:05

#36 申込（販売）手続等（連結）

受益権の取得申込者は、販売会社において取引口座を開設のうえ、お買付の申込みを行うものとします。お買付のお申込みは、前月の特定日*1の翌営業日から当月の特定日の午後3時*2までとします。かかる受付時間までにお買付のお申込みが行われかつ当該お申込みの受付に係る販売会社所定の事務手続が完了したものを当日の申込分とします。当日の受付終了後のお申込みについては、翌営業日にお買付のお申込みが行われたものとして取扱います。
*1 原則として毎月25日を特定日とします。ただし、25日が国内の休業日またはニューヨーク証券取引所もしくはニューヨークの銀行の休業日(以下「国内またはニューヨークの休業日」といいます。)の場合は翌営業日とします。
*2 販売会社によっては午後3時より前に受付を締め切る場合がありますので、販売会社にご確認ください。2016/10/25 13:05

#37 純資産の推移（連結）

【純資産の推移】
2016年7月29日及び同日前1年以内における各月末ならびに下記計算期末の純資産の推移は次の通りです。

(注) 表中の末日とはその月の最終営業日を指します。2016/10/25 13:05

#38 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】
(平成28年7月29日現在)

Ⅰ 資産総額	11,377,540,146円
Ⅱ 負債総額	211,515,906円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	11,166,024,240円
Ⅳ 発行済口数	10,042,891,707口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.1118円

2016/10/25 13:05

#39 計算期間（連結）

【計算期間】
本ファンドの計算期間は、毎年7月26日から翌年7月25日までとすることを原則とします。なお、第1計算期間は1999年7月27日から2000年7月25日までとします。以上にかかわらず、この原則により各計算期間終了日に該当する日が休業日のとき、各計算期間終了日は該当日以降の営業日で該当日に最も近い日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。ただし、最終計算期間の終了日は、信託期間の終了日までとします。2016/10/25 13:05

#40 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】
下記計算期間中の設定及び解約の実績ならびに当該計算期末の発行済み口数は次の通りです。

2016/10/25 13:05

#41 課税上の取扱い（連結）

(5)【課税上の取扱い】
収益分配時・換金時・償還時に受益者が負担する税金は本書提出日現在、以下のとおりです。

2016/10/25 13:05

#42 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

【貸借対照表】2016/10/25 13:05

#43 資産の評価（連結）

【資産の評価】
本ファンド1万口当たりの純資産総額(以下「基準価額」といいます。)は、本ファンドの信託財産の純資産総額をその時の受益権総口数で除して得た額の1万口当たりの金額です。「信託財産の純資産総額」とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいます。なお、外貨建資産の円換算については、原則としてわが国における当日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算します。予約為替の評価は、原則としてわが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によるものとします。

2016/10/25 13:05

#44 運用体制（連結）

リスク管理とは、ベンチマークの収益率と本ファンドの収益率とのかい離の散らばり具合を、一定の範囲に留めることをめざすことです。かい離幅がかかる一定の範囲におさまることを保証するものではなく、また、必ずしもリスクの低減を目的とするものではありません。
(注2016/10/25 13:05

#45 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】
① 有価証券明細表

2016/10/25 13:05

#46 （参考情報）運用実績（連結）

(参考)運用実績

2016/10/25 13:05