有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(2024/08/24-2025/08/25)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

第26期計算期間 (自 2024年8月24日 至 2025年8月25日)

1.資産の評価基準及び評価方法 株式 移動平均法による時価法を採用しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。

2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準 信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算 原則として、わが国における計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。

3.収益及び費用の計上基準 (1)受取配当金の計上基準 受取配当金は、原則として株式の配当落ち日において、確定配当金額または予想配当金額を計上しております。 (2)有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。 (3)為替差損益の計上基準 約定日基準で計上しております。

4. その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 (1)外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条および第61条に従って処理しております。 (2)ファンドの計算期間の取扱い 当ファンドの計算期間は、当期末が休日のため、2024年8月24日から2025年8月25日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

第25期計算期間末 (2024年8月23日現在)	第26期計算期間末 (2025年8月25日現在)
*1.計算期間末日における受益権の総数 107,499,761,275口 2.投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額 -円 *3.計算期間末日における1単位当たり純資産の額 1口当たり純資産額 3.9101円 (10,000口当たり純資産額 39,101円)	*1.計算期間末日における受益権の総数 105,291,041,826口 2.投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額 -円 *3.計算期間末日における1単位当たり純資産の額 1口当たり純資産額 4.0759円 (10,000口当たり純資産額 40,759円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

*1.分配金の計算過程
	第25期計算期間 (自 2023年8月24日 至 2024年8月23日)	第26期計算期間 (自 2024年8月24日 至 2025年8月25日)
(a)配当等収益額(経費控除後)	6,450,671,361円	6,565,916,127円
(b)有価証券売買等損益額 (経費控除後・繰越欠損金補填後)	41,376,400,936円	11,351,506,051円
(c)収益調整金額	118,880,431,223円	124,736,325,925円
(d)分配準備積立金額	170,213,584,333円	205,393,826,020円
(e)収益分配可能額(a+b+c+d)	336,921,087,853円	348,047,574,123円
(f)期末残存口数	107,499,761,275口	105,291,041,826口
(g)1万口当たりの収益分配可能額 (e/f×10,000)	31,341円	33,055円
(h)1万口当たりの分配金額	0円	0円
(i)収益分配金額(f×h/10,000)	0円	0円

(金融商品に関する注記)
(1)金融商品の状況に関する事項

第25期計算期間 (自 2023年8月24日 至 2024年8月23日)	第26期計算期間 (自 2024年8月24日 至 2025年8月25日)
1.金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。	1.金融商品に対する取組方針 同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク、為替変動リスク、カントリーリスク、ファンド資産の流出によるリスクを有しております。	2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク 同左
3.金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。 信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。	3.金融商品に係るリスク管理体制 同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

第25期計算期間末 (2024年8月23日現在)	第26期計算期間末 (2025年8月25日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	1.貸借対照表計上額、時価及び差額 同左
2.金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。	2.金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券 同左 (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 同左
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算出された価額が含まれております。 当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。	3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明 同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第25期計算期間 (自 2023年8月24日 至 2024年8月23日)	第26期計算期間 (自 2024年8月24日 至 2025年8月25日)
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

第26期計算期間 (自 2024年8月24日 至 2025年8月25日)

該当事項はありません。

(その他の注記)
1.元本の移動

第25期計算期間末 (2024年8月23日現在)	第26期計算期間末 (2025年8月25日現在)
期首元本額 110,358,188,643円 期中追加設定元本額 4,272,299,725円 期中一部解約元本額 7,130,727,093円	期首元本額 107,499,761,275円 期中追加設定元本額 4,169,012,134円 期中一部解約元本額 6,377,731,583円

2.有価証券関係
売買目的有価証券

	第25期計算期間末 (2024年8月23日現在)	第26期計算期間末 (2025年8月25日現在)
種類	損益に含まれた評価差額	損益に含まれた評価差額
株式	41,358,364,397円	5,395,783,808円
合計	41,358,364,397円	5,395,783,808円

3.デリバティブ取引関係

第25期計算期間末 (2024年8月23日現在)	第26期計算期間末 (2025年8月25日現在)
該当事項はありません。	該当事項はありません。