半期報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(令和3年8月24日-令和4年8月23日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

第23期中間計算期間 (自 2021年8月24日 至 2022年2月23日)

1.資産の評価基準及び評価方法 株式 移動平均法による時価法を採用しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。

2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準 信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算 原則として、わが国における計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。

3.収益及び費用の計上基準 (1)受取配当金の計上基準 受取配当金は、原則として株式の配当落ち日において、確定配当金額または予想配当金額を計上しております。 (2)有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。 (3)為替差損益の計上基準 約定日基準で計上しております。

4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条および第61条に従って処理しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

第22期計算期間末 (2021年8月23日現在)	第23期中間計算期間末 (2022年2月23日現在)
*1.計算期間末日における受益権の総数 110,803,276,529口 2.投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額 -円 *3.計算期間末日における1単位当たり純資産の額 1口当たり純資産額 3.0698円 (10,000口当たり純資産額 30,698円)	*1.中間計算期間末日における受益権の総数 110,593,899,431口 2.投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額 -円 *3.中間計算期間末日における1単位当たり純資産の額 1口当たり純資産額 2.9304円 (10,000口当たり純資産額 29,304円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

第22期中間計算期間 (自 2020年8月25日 至 2021年2月24日)	第23期中間計算期間 (自 2021年8月24日 至 2022年2月23日)
該当事項はありません。	同左

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

第22期計算期間末 (2021年8月23日現在)	第23期中間計算期間末 (2022年2月23日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	1.中間貸借対照表計上額、時価及び差額 金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。	2.金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券 同左 (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 同左
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算出された価額が含まれております。 当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。	3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明 同左

(重要な後発事象に関する注記)

第23期中間計算期間 (自 2021年8月24日 至 2022年2月23日)

該当事項はありません。

(その他の注記)
1.元本の移動

第22期計算期間末 (2021年8月23日現在)	第23期中間計算期間末 (2022年2月23日現在)
期首元本額 117,631,380,202円 期中追加設定元本額 5,127,952,039円 期中一部解約元本額 11,956,055,712円	期首元本額 110,803,276,529円 期中追加設定元本額 2,618,352,440円 期中一部解約元本額 2,827,729,538円

2.有価証券関係

第22期計算期間末 (2021年8月23日現在)	第23期中間計算期間末 (2022年2月23日現在)
該当事項はありません。	同左

3.デリバティブ取引関係

第22期計算期間末 (2021年8月23日現在)	第23期中間計算期間末 (2022年2月23日現在)
該当事項はありません。	同左