半期報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(平成26年1月21日-平成26年7月20日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

		第 14 期 [ 平成26年1月20日現在 ]	第 15 期中間計算期間末 [ 平成26年7月20日現在 ]
※1	期首元本額	3,268,836,117円	2,070,664,875円
	期中追加設定元本額	101,859,347円	72,425,365円
	期中一部解約元本額	1,300,030,589円	192,623,755円
2	受益権の総数	2,070,664,875口	1,950,466,485口
3	1口当たり純資産額	1.0314円	1.0217円
	(1万口当たり純資産額)	(10,314円)	(10,217円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	第 14 期 [ 平成26年1月20日現在 ]	第 15 期中間計算期間末 [ 平成26年7月20日現在 ]
1	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
<参考>当ファンドは親投資信託受益証券を主要投資対象としております。
中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券の状況は以下の通りです。
「TMB株式マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

		[ 平成26年1月20日現在 ]	[ 平成26年7月18日現在 ]
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		8,854,795	9,839,834
株式		583,951,700	545,172,300
未収入金		23,342,900	―
未収配当金		492,600	160,200
未収利息		14	15
流動資産合計		616,642,009	555,172,349
資産合計		616,642,009	555,172,349
負債の部
流動負債
未払解約金		19,964,000	629,000
流動負債合計		19,964,000	629,000
負債合計		19,964,000	629,000
純資産の部
元本等
元本	※1	362,529,368	347,182,851
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		234,148,641	207,360,498
元本等合計		596,678,009	554,543,349
純資産合計		596,678,009	554,543,349
負債純資産合計		616,642,009	555,172,349

(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年12月8日から翌年12月7日までであります。
(注2)平成26年7月20日が休業日のため、前営業日の平成26年7月18日現在における親投資信託の状況です。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

株式は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[ 平成26年1月20日現在 ]	[ 平成26年7月18日現在 ]
※1	期首	平成25年1月22日	平成26年1月21日
	期首元本額	880,829,216円	362,529,368円
	期首からの追加設定元本額	258,497,590円	40,662,389円
	期首からの一部解約元本額	776,797,438円	56,008,906円
	元本の内訳*
	三菱UFJ バランスオープン	362,529,368円	347,182,851円
	(合 計)	362,529,368円	347,182,851円
2	受益権の総数	362,529,368口	347,182,851口
3	1口当たり純資産額	1.6459円	1.5973円
	(1万口当たり純資産額)	(16,459円)	(15,973円)

* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	[ 平成26年1月20日現在 ]	[ 平成26年7月18日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
「TMB債券マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

		[ 平成26年1月20日現在 ]	[ 平成26年7月18日現在 ]
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		33,902,318	28,317,905
国債証券		80,527,200	100,596,600
特殊債券		604,571,000	602,057,000
社債券		804,888,000	706,485,000
未収入金		50,319,200	101,723,000
未収利息		3,603,282	2,412,333
前払費用		52,767	8,767
流動資産合計		1,577,863,767	1,541,600,605
資産合計		1,577,863,767	1,541,600,605
負債の部
流動負債
未払金		―	104,885,000
未払解約金		52,738,000	1,611,000
流動負債合計		52,738,000	106,496,000
負債合計		52,738,000	106,496,000
純資産の部
元本等
元本	※1	1,288,068,059	1,209,371,172
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		237,057,708	225,733,433
元本等合計		1,525,125,767	1,435,104,605
純資産合計		1,525,125,767	1,435,104,605
負債純資産合計		1,577,863,767	1,541,600,605

(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年12月8日から翌年12月7日までであります。
(注2)平成26年7月20日が休業日のため、前営業日の平成26年7月18日現在における親投資信託の状況です。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

公社債は個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[ 平成26年1月20日現在 ]	[ 平成26年7月18日現在 ]
※1	期首	平成25年1月22日	平成26年1月21日
	期首元本額	1,826,009,776円	1,288,068,059円
	期首からの追加設定元本額	77,057,284円	47,880,115円
	期首からの一部解約元本額	614,999,001円	126,577,002円
	元本の内訳*
	三菱UFJ バランスオープン	1,288,068,059円	1,209,371,172円
	(合 計)	1,288,068,059円	1,209,371,172円
2	受益権の総数	1,288,068,059口	1,209,371,172口
3	1口当たり純資産額	1.1840円	1.1867円
	(1万口当たり純資産額)	(11,840円)	(11,867円)

* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	[ 平成26年1月20日現在 ]	[ 平成26年7月18日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。