有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(平成26年2月25日-平成27年2月24日)

日本ニューバリュー マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

期 別	注記番号	平成26年 2月24日現在	平成27年 2月24日現在
科 目		金額	金額
資産の部
流動資産
コール・ローン		40,483,936	58,908,837
株式		924,939,200	617,654,850
未収入金		-	46,908,841
未収配当金		841,300	891,950
未収利息		54	16
流動資産合計		966,264,490	724,364,494
資産合計		966,264,490	724,364,494
負債の部
流動負債
未払金		-	49,793,079
流動負債合計		-	49,793,079
負債合計		-	49,793,079
純資産の部
元本等
元本	*1	1,195,602,146	722,096,944
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		△229,337,656	△47,525,529
元本等合計		966,264,490	674,571,415
純資産合計	*3	966,264,490	674,571,415
負債純資産合計		966,264,490	724,364,494

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期 別 項 目	自 平成26年 2月25日 至 平成27年 2月24日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は第一種金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
	当ファンドの計算期間は、日本ニューバリューオープン(愛称 経営維新)の計算期間に合わせるため、平成26年 2月25日から平成27年 2月24日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

平成26年 2月24日現在				平成27年 2月24日現在
*1.	当該計算期間の末日における受益権の総数			*1.	当該計算期間の末日における受益権の総数
			1,195,602,146口				722,096,944口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	229,337,656円			元本の欠損	47,525,529円
*3.	当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.8082円			1口当たりの純資産額	0.9342円
		(10,000口当たりの純資産額	8,082円)			(10,000口当たりの純資産額	9,342円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期 別 項 目	自 平成25年 2月26日 至 平成26年 2月24日	自 平成26年 2月25日 至 平成27年 2月24日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、主として、売買目的の有価証券を保有しております。保有する有価証券の詳細は、「附属明細表」に記載しております。これらは、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等を有しております。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価に関する事項

期 別 項 目	平成26年 2月24日現在	平成27年 2月24日現在
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(その他の注記)

1.元本の移動

平成26年 2月24日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	平成25年 2月26日
期首元本額	1,554,323,472円
期首より平成26年 2月24日までの追加設定元本額	-円
期首より平成26年 2月24日までの一部解約元本額	358,721,326円
期末元本額	1,195,602,146円
平成26年 2月24日現在の元本の内訳(*)
日本ニューバリューオープン(愛称 経営維新)	607,172,359円
私募ニューバリューオープン(一般投資家私募、適格機関投資家転売制限付)	588,429,787円

平成27年 2月24日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	平成26年 2月25日
期首元本額	1,195,602,146円
期首より平成27年 2月24日までの追加設定元本額	17,998,561円
期首より平成27年 2月24日までの一部解約元本額	491,503,763円
期末元本額	722,096,944円
平成27年 2月24日現在の元本の内訳(*)
日本ニューバリューオープン(愛称 経営維新)	517,053,066円
私募ニューバリューオープン(一般投資家私募、適格機関投資家転売制限付)	205,043,878円

*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託毎の元本額

2.有価証券関係

売買目的有価証券の当計算期間の損益に含まれた評価差額

平成26年 2月24日現在

(単位:円)

種 類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	217,369,952
合計	217,369,952

平成27年 2月24日現在

(単位:円)

種 類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	75,609,519
合計	75,609,519

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。


附属明細表

1.有価証券明細表 ①株式

種類	通貨	銘柄	株数	評価額		備考
				単価	金額
株式	日本円	東鉄工業	9,700	2,767.00	26,839,900
		積水ハウス	13,400	1,623.50	21,754,900
		森永製菓	20,000	367.00	7,340,000
		プリマハム	66,000	278.00	18,348,000
		ニチレイ	22,000	605.00	13,310,000
		富士紡ホールディングス	70,000	311.00	21,770,000
		日本曹達	31,000	719.00	22,289,000
		東ソー	31,000	559.00	17,329,000
		電気化学工業	46,000	458.00	21,068,000
		住友ベークライト	48,000	514.00	24,672,000
		アステラス製薬	7,100	1,884.50	13,379,950
		東京製鐵	22,900	886.00	20,289,400
		日精樹脂工業	20,600	1,370.00	28,222,000
		アイチ コーポレーション	25,000	590.00	14,750,000
		IHI	58,000	557.00	32,306,000
		日立製作所	18,000	828.20	14,907,600
		富士電機	21,000	552.00	11,592,000
		カシオ計算機	11,300	2,090.00	23,617,000
		日産自動車	12,000	1,223.50	14,682,000
		いすゞ自動車	8,000	1,681.50	13,452,000
		新明和工業	17,000	1,248.00	21,216,000
		マツダ	5,000	2,549.00	12,745,000
		ニプロ	10,000	1,106.00	11,060,000
		川崎汽船	49,000	344.00	16,856,000
		ANAホールディングス	70,000	325.00	22,750,000
		西日本シティ銀行	64,000	381.00	24,384,000
		横浜銀行	32,000	735.60	23,539,200
		みずほフィナンシャルグループ	200,000	219.00	43,800,000
		東急不動産ホールディングス	33,100	833.00	27,572,300
		乃村工藝社	26,600	1,196.00	31,813,600
	計	銘柄数:30			617,654,850
		組入時価比率:91.6%			100.0%
	合 計				617,654,850

(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。

該当事項はありません。


2.デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等、時価の状況表


該当事項はありません。