有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第33期(平成27年12月11日-平成28年6月10日)【みなし訂正有価証券届出書】

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		第 32 期 [ 平成27年12月10日現在 ]	第 33 期 [ 平成28年6月10日現在 ]
※1	期首元本額	1,698,793,165円	1,851,878,294円
	期中追加設定元本額	538,092,667円	410,832,718円
	期中一部解約元本額	385,007,538円	417,380,612円
2	受益権の総数	1,851,878,294口	1,845,330,400口
3	1口当たり純資産額	1.5456円	1.5756円
	(1万口当たり純資産額)	(15,456円)	(15,756円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
第 32 期(自 平成27年6月11日 至 平成27年12月10日)

※1

分配金の計算過程

	費用控除後の配当等収益額	A	11,625,235円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	159,743,233円
	収益調整金額	C	729,385,638円
	分配準備積立金額	D	192,914,059円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,093,668,165円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,851,878,294口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	5,905円
	1万口当たり分配金額	H	450円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	83,334,523円

第 33 期(自 平成27年12月11日 至 平成28年6月10日)

※1

分配金の計算過程

	費用控除後の配当等収益額	A	18,009,096円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	105,014,305円
	収益調整金額	C	770,247,596円
	分配準備積立金額	D	224,329,839円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,117,600,836円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,845,330,400口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	6,056円
	1万口当たり分配金額	H	300円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	55,359,912円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	第 32 期 ( 自 平成27年 6月11日 至 平成27年12月10日 )	第 33 期 ( 自 平成27年12月11日 至 平成28年 6月10日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	第 32 期 [ 平成27年12月10日現在 ]	第 33 期 [ 平成28年6月10日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	第 32 期 [ 平成27年12月10日現在 ]	第 33 期 [ 平成28年6月10日現在 ]
種 類	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	183,125,133	142,506,205
合計	183,125,133	142,506,205

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
第 32 期(自 平成27年6月11日 至 平成27年12月10日)

関連当事者の名称	株式会社三菱東京UFJ銀行
関係内容	当該投資信託財産の運用の指図を行う投資信託委託会社の利害関係人等
取引の内容	資金の借入 利息の支払
取引の種類別取引金額	借入金 借入金に対する支払利息	58,000,000円 2,343円
取引条件及び取引条件の決定方針	社内規定に基づき、包括借入契約を締結し、資金の借入を行っております。借入利率は市場金利を勘案して、合理的に決定しております。
取引により発生した債権または債務に係る主な項目別の当該計算期間の末日における残高	借入金 未払利息	― ―

(注)消費税等のかかるものは、消費税等相当額を含んでおります。
第 33 期(自 平成27年12月11日 至 平成28年6月10日)
該当事項はありません。