半期報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(平成26年4月19日-平成27年4月20日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	第15期中間計算期間 (自 平成26年4月19日 至 平成26年10月18日)
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

第14期計算期間 (平成26年4月18日現在)		第15期中間計算期間 (平成26年10月18日現在)
1.当該計算期間の末日における受益権の総数		1.当該中間計算期間の末日における受益権の総数
942,587,969口		704,790,798口
2.投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額		2.投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
元本の欠損	270,013,702円	元本の欠損	197,190,991円
3.当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額		3.当該中間計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
0.7135円		0.7202円

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

第15期中間計算期間 (平成26年10月18日現在)

1.中間貸借対照表計上額、時価及び差額 中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法 親投資信託受益証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
元本の移動

区分	第14期計算期間 (平成26年4月18日現在)	第15期中間計算期間 (平成26年10月18日現在)
1.期首元本額	1,202,943,874円	942,587,969円
期中追加設定元本額	15,622,435円	4,567,827円
期中一部解約元本額	275,978,340円	242,364,998円

(参考)
当ファンドは「明治安田日本株式ポートフォリオ・マザーファンド」受益証券、「明治安田中小型株式ポートフォリオ・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、同親投資信託の状況は次の通りです。
「明治安田日本株式ポートフォリオ・マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
明治安田日本株式ポートフォリオ・マザーファンド
(1)貸借対照表

区分	(平成26年10月18日現在)
	金額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託	989,012
コール・ローン	32,068,626
株式	3,558,681,300
未収配当金	28,478,500
未収利息	17
流動資産合計	3,620,217,455
資産合計	3,620,217,455
負債の部
流動負債
未払解約金	160,000
流動負債合計	160,000
負債合計	160,000
純資産の部
元本等
元本	4,218,348,638
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△598,291,183
元本等合計	3,620,057,455
純資産合計	3,620,057,455
負債純資産合計	3,620,217,455

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	(自 平成26年4月19日 至 平成26年10月18日)
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	受取配当金 原則として株式の配当落ち日において、確定配当金額または予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	(平成26年10月18日現在)
1.当該計算期間の末日における受益権の総数		4,218,348,638口
2.投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	598,291,183円
3.当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額		0.8582円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

(平成26年10月18日現在)

1.貸借対照表計上額、時価及び差額 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法 株式 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
元本の移動

区分	(平成26年10月18日現在)
1.期首元本額		4,359,872,863円
期中追加設定元本額		548,461,075円
期中一部解約元本額		689,985,300円
平成26年10月18日現在における元本の内訳(注)	明治安田日本株式リサーチオープン	532,763,029円
	明治安田DC日本株式リサーチオープン	1,501,782,816円
	明治安田DCハートフルライフ(プラン70)	602,948,752円
	明治安田グローバルバランスオープン	101,216,671円
	明治安田DCグローバルバランスオープン	450,772,177円
	明治安田DCハートフルライフ(プラン30)	253,535,083円
	明治安田DCハートフルライフ(プラン50)	585,734,162円
	明治安田VA日本株式オープン(適格機関投資家私募)	112,244,275円
	明治安田VAハートフルライフ30(適格機関投資家私募)	30,459,722円
	明治安田VAハートフルライフ50(適格機関投資家私募)	46,891,951円
	合計	4,218,348,638円

(注)当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
「明治安田中小型株式ポートフォリオ・マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
明治安田中小型株式ポートフォリオ・マザーファンド
(1)貸借対照表

区分	(平成26年10月18日現在)
	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン	19,212,260
株式	597,378,100
未収入金	3,174,986
未収配当金	2,346,050
未収利息	10
流動資産合計	622,111,406
資産合計	622,111,406
負債の部
流動負債
未払解約金	3,680,000
流動負債合計	3,680,000
負債合計	3,680,000
純資産の部
元本等
元本	409,647,653
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	208,783,753
元本等合計	618,431,406
純資産合計	618,431,406
負債純資産合計	622,111,406

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	(自 平成26年4月19日 至 平成26年10月18日)
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	受取配当金 原則として株式の配当落ち日において、確定配当金額または予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	(平成26年10月18日現在)
1.当該計算期間の末日における受益権の総数		409,647,653口
2.当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額		1.5097円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

(平成26年10月18日現在)

1.貸借対照表計上額、時価及び差額 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法 株式 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
元本の移動

区分	(平成26年10月18日現在)
1.期首元本額		317,595,336円
期中追加設定元本額		186,016,747円
期中一部解約元本額		93,964,430円
平成26年10月18日現在における元本の内訳(注)	明治安田DC中小型株式オープン	166,414,461円
	明治安田日本株式リサーチオープン	30,346,032円
	明治安田DC日本株式リサーチオープン	85,798,607円
	明治安田DCハートフルライフ(プラン70)	35,280,570円
	明治安田グローバルバランスオープン	5,827,398円
	明治安田DCグローバルバランスオープン	25,954,954円
	明治安田DCハートフルライフ(プラン30)	14,884,168円
	明治安田DCハートフルライフ(プラン50)	34,213,800円
	明治安田VA日本株式オープン(適格機関投資家私募)	6,340,910円
	明治安田VAハートフルライフ30(適格機関投資家私募)	1,745,233円
	明治安田VAハートフルライフ50(適格機関投資家私募)	2,841,520円
	合計	409,647,653円

(注)当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額