半期報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(2024/12/03-2025/12/01)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	当中間計算期間 自2024年12月3日 至2025年6月2日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

区分			前計算期間末 2024年12月2日現在	当中間計算期間末 2025年6月2日現在
1.	※1	期首元本額	7,043,348,081円	6,699,955,104円
		期中追加設定元本額	1,001,464,504円	384,570,673円
		期中一部解約元本額	1,344,857,481円	556,647,451円
2.		中間計算期間末日における受益権の総数	6,699,955,104口	6,527,878,326口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分			前中間計算期間 自2023年12月1日 至2024年5月31日	当中間計算期間 自2024年12月3日 至2025年6月2日
			該当事項はありません。	該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		当中間計算期間末 2025年6月2日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

前計算期間末 2024年12月2日現在	当中間計算期間末 2025年6月2日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前計算期間末 2024年12月2日現在	当中間計算期間末 2025年6月2日現在
1口当たり純資産額	1.1582円	1.1227円
(1万口当たり純資産額)	(11,582円)	(11,227円)

(参考)

当ファンドは、「日本債券インデックスマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「日本債券インデックスマザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2024年12月2日現在 金 額 (円)	2025年6月2日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		230,120,675	284,875,464
国債証券		109,744,947,020	111,309,549,300
地方債証券		6,513,334,100	6,085,178,200
特殊債券		3,916,027,200	3,835,385,000
社債券		8,798,639,100	8,708,112,400
未収入金		3,093,325,460	2,939,648,040
未収利息		283,026,681	317,066,196
前払費用		17,230,518	21,520,239
流動資産合計		132,596,650,754	133,501,334,839
資産合計		132,596,650,754	133,501,334,839
負債の部
流動負債
未払金		3,254,049,550	2,853,081,800
未払解約金		57,671,306	110,635,590
流動負債合計		3,311,720,856	2,963,717,390
負債合計		3,311,720,856	2,963,717,390
純資産の部
元本等
元本	※1	98,770,541,951	102,752,479,705
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		30,514,387,947	27,785,137,744
元本等合計		129,284,929,898	130,537,617,449
純資産合計		129,284,929,898	130,537,617,449
負債純資産合計		132,596,650,754	133,501,334,839

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	自2024年12月3日 至2025年6月2日
有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券
	個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2024年12月2日現在	2025年6月2日現在
1.	※1	期首	2023年12月1日	2024年12月3日
		期首元本額	82,851,732,167円	98,770,541,951円
		期中追加設定元本額	31,448,033,676円	13,717,004,831円
		期中一部解約元本額	15,529,223,892円	9,735,067,077円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワ国内重視バランスファンド30VA(一般投資家私募)	32,289,249円	32,289,249円
		ダイワ国内重視バランスファンド50VA(一般投資家私募)	201,615,694円	168,343,919円
		ダイワ国際分散バランスファンド30VA(一般投資家私募)	37,897,876円	35,582,786円
		ダイワ国際分散バランスファンド50VA(一般投資家私募)	468,187,324円	415,734,782円
		DCダイワ日本債券インデックス	10,539,428,229円	10,794,017,056円
		ダイワ国内債券インデックス(ラップ専用)	21,258,385,545円	25,748,395,892円
		ダイワ・バランスファンド35VA	7,858,051,431円	7,382,403,779円
		ダイワ・バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	1,399,115,999円	1,366,798,648円
		ダイワ国内バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	177,725,433円	174,109,197円
		ダイワ国内バランスファンド30VA(適格機関投資家専用)	194,573,887円	178,299,358円
		ダイワ・ノーロード 日本債券ファンド	45,562,825円	46,979,908円
		ダイワファンドラップ 日本債券インデックス	29,905,466,527円	31,557,506,029円
		ダイワ日本債券インデックス(ダイワSMA専用)	16,966,813,386円	15,313,325,491円
		ダイワファンドラップオンライン 日本債券インデックス	1,716,727,168円	1,749,406,070円
		スタイル9(4資産分散・保守型)	5,455,841円	9,190,477円
		スタイル9(4資産分散・バランス型)	10,801,798円	17,844,902円
		スタイル9(4資産分散・積極型)	1,135,449円	1,961,149円
		スタイル9(6資産分散・保守型)	2,608,902円	3,655,775円
		スタイル9(6資産分散・バランス型)	22,010,458円	33,365,957円
		スタイル9(6資産分散・積極型)	1,749,661円	2,427,011円
		スタイル9(8資産分散・保守型)	3,959,704円	5,826,041円
		スタイル9(8資産分散・バランス型)	17,084,008円	29,288,342円
		スタイル9(8資産分散・積極型)	3,408,991円	3,465,453円
		ダイワ国内債券インデックス(投資一任専用)	7,573,847円	7,610,940円
		ダイワ・インデックスセレクト 日本債券	691,503,280円	625,323,640円
		ダイワ投信倶楽部日本債券インデックス	5,910,886,543円	5,751,633,928円
		ダイワライフスタイル25	451,762,455円	447,241,316円
		ダイワライフスタイル50	647,337,746円	656,231,201円
		ダイワライフスタイル75	191,422,695円	194,221,409円
	計		98,770,541,951円	102,752,479,705円
2.		期末日における受益権の総数	98,770,541,951口	102,752,479,705口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2025年6月2日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

2024年12月2日現在	2025年6月2日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	2024年12月2日現在	2025年6月2日現在
1口当たり純資産額	1.3089円	1.2704円
(1万口当たり純資産額)	(13,089円)	(12,704円)