半期報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(2025/12/02-2026/11/30)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	当中間計算期間 自2025年12月2日 至2026年6月1日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

区分			前計算期間末 2025年12月1日現在	当中間計算期間末 2026年6月1日現在
1.	※1	期首元本額	6,699,955,104円	6,488,749,210円
		期中追加設定元本額	851,317,808円	456,979,370円
		期中一部解約元本額	1,062,523,702円	593,613,674円
2.		中間計算期間末日における受益権の総数	6,488,749,210口	6,352,114,906口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分			前中間計算期間 自2024年12月3日 至2025年6月2日	当中間計算期間 自2025年12月2日 至2026年6月1日
			該当事項はありません。	該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		当中間計算期間末 2026年6月1日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

前計算期間末 2025年12月1日現在	当中間計算期間末 2026年6月1日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前計算期間末 2025年12月1日現在	当中間計算期間末 2026年6月1日現在
1口当たり純資産額	1.0956円	1.0545円
(1万口当たり純資産額)	(10,956円)	(10,545円)

(参考)

当ファンドは、「日本債券インデックスマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「日本債券インデックスマザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2025年12月1日現在 金 額 (円)	2026年6月1日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		490,369,628	511,685,402
国債証券		129,053,673,790	165,532,546,470
地方債証券		6,394,791,000	5,734,646,400
特殊債券		4,165,523,100	3,833,560,200
社債券		8,442,648,200	7,917,972,000
未収入金		3,454,022,850	4,727,566,450
未収利息		375,422,244	511,632,198
前払費用		45,733,852	82,570,049
流動資産合計		152,422,184,664	188,852,179,169
資産合計		152,422,184,664	188,852,179,169
負債の部
流動負債
未払金		3,554,588,450	4,760,103,500
未払解約金		74,321,347	157,899,936
流動負債合計		3,628,909,797	4,918,003,436
負債合計		3,628,909,797	4,918,003,436
純資産の部
元本等
元本	※1	119,861,352,942	153,754,168,831
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		28,931,921,925	30,180,006,902
元本等合計		148,793,274,867	183,934,175,733
純資産合計		148,793,274,867	183,934,175,733
負債純資産合計		152,422,184,664	188,852,179,169

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	自2025年12月2日 至2026年6月1日
有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券
	個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2025年12月1日現在	2026年6月1日現在
1.	※1	期首	2024年12月3日	2025年12月2日
		期首元本額	98,770,541,951円	119,861,352,942円
		期中追加設定元本額	37,393,871,502円	43,018,763,229円
		期中一部解約元本額	16,303,060,511円	9,125,947,340円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワ国内重視バランスファンド30VA(一般投資家私募)	30,242,579円	32,297,842円
		ダイワ国内重視バランスファンド50VA(一般投資家私募)	155,708,319円	117,308,502円
		ダイワ国際分散バランスファンド30VA(一般投資家私募)	39,160,107円	39,160,107円
		ダイワ国際分散バランスファンド50VA(一般投資家私募)	392,326,775円	415,642,439円
		DCダイワ日本債券インデックス	11,095,179,348円	11,186,798,089円
		ダイワ国内債券インデックス(ラップ専用)	33,952,815,122円	41,842,585,503円
		ダイワ・バランスファンド35VA	7,327,340,543円	7,381,111,233円
		ダイワ・バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	1,366,627,333円	1,364,143,489円
		ダイワ国内バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	151,056,182円	147,882,191円
		ダイワ国内バランスファンド30VA(適格機関投資家専用)	174,235,036円	161,777,021円
		ダイワ・ノーロード 日本債券ファンド	42,251,977円	36,138,790円
		ダイワファンドラップ 日本債券インデックス	36,790,421,534円	44,718,744,741円
		ダイワ日本債券インデックス(ダイワSMA専用)	15,422,746,793円	24,826,592,360円
		ダイワファンドラップオンライン 日本債券インデックス	1,908,412,305円	2,913,042,940円
		スタイル9(4資産分散・保守型)	13,136,298円	16,342,480円
		スタイル9(4資産分散・バランス型)	26,558,840円	38,343,936円
		スタイル9(4資産分散・積極型)	3,191,316円	7,367,930円
		スタイル9(6資産分散・保守型)	5,607,534円	7,405,136円
		スタイル9(6資産分散・バランス型)	48,538,671円	71,874,548円
		スタイル9(6資産分散・積極型)	3,907,495円	7,224,153円
		スタイル9(8資産分散・保守型)	8,627,706円	11,899,348円
		スタイル9(8資産分散・バランス型)	45,386,483円	65,055,921円
		スタイル9(8資産分散・積極型)	5,566,516円	7,375,815円
		ダイワ国内債券インデックス(投資一任専用)	3,122,291,340円	10,716,337,416円
		ダイワ・インデックスセレクト 日本債券	587,929,227円	536,140,838円
		ダイワ投信倶楽部日本債券インデックス	5,709,571,896円	5,582,256,438円
		ダイワライフスタイル25	466,803,642円	473,806,117円
		ダイワライフスタイル50	745,008,857円	775,294,726円
		ダイワライフスタイル75	220,703,168円	254,218,782円
	計		119,861,352,942円	153,754,168,831円
2.		期末日における受益権の総数	119,861,352,942口	153,754,168,831口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2026年6月1日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

2025年12月1日現在	2026年6月1日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	2025年12月1日現在	2026年6月1日現在
1口当たり純資産額	1.2414円	1.1963円
(1万口当たり純資産額)	(12,414円)	(11,963円)