有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第58期(令和3年1月19日-令和3年7月19日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表(2021年7月19日現在)
(イ)株式
該当事項はありません。
(ロ)株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	口数	評価額	備考
親投資信託受益証券	日本円	GIMアジア・成長株・マザーファンド(適格機関投資家限定)	1,749,709,561	12,594,234,449
合計			1,749,709,561	12,594,234,449

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは「GIMアジア・成長株・マザーファンド(適格機関投資家限定)」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、全て同親投資信託の受益証券であります。
尚、同親投資信託の状況は以下の通りであります。
「GIMアジア・成長株・マザーファンド(適格機関投資家限定)」の状況
尚、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

			(単位:円)
区分	注記 番号	(2021年1月18日現在)	(2021年7月19日現在)
		金額	金額
資産の部
流動資産
預金		198,902,806	281,844,460
金銭信託		49,084,960	55,767,586
株式		11,828,354,773	12,254,638,035
派生商品評価勘定		918	219,225
未収入金		52,480,206	106,322,314
未収配当金		410,990	10,087,963
流動資産合計		12,129,234,653	12,708,879,583
資産合計		12,129,234,653	12,708,879,583
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		53,086	77,174
未払金		18,273,732	111,831,471
未払解約金		2,191,585	2,708,368
流動負債合計		20,518,403	114,617,013
負債合計		20,518,403	114,617,013
純資産の部
元本等
元本	※1	1,740,908,082	1,749,709,561
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		10,367,808,168	10,844,553,009
元本等合計		12,108,716,250	12,594,262,570
純資産合計		12,108,716,250	12,594,262,570
負債純資産合計		12,129,234,653	12,708,879,583

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
1.有価証券の評価基準および評価方法	株式 移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における最終相場(外貨建証券の場合は知りうる直近の最終相場)で評価しております。 当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当該金融商品取引所等における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所等における気配相場で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)、金融機関の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券 適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準および評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 為替予約の評価は、原則として、わが国における対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条および第61条に従って処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
(2021年7月19日現在)
当期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当期間の翌期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
(貸借対照表に関する注記)

区分	(2021年1月18日現在)	(2021年7月19日現在)
※1期首元本額	1,778,200,068円	1,740,908,082円
期中追加設定元本額	110,368,021円	177,287,708円
期中解約元本額	147,660,007円	168,486,229円
元本の内訳(注)
JPMアジア・成長株・ファンド	1,740,908,082円	1,749,709,561円
合 計	1,740,908,082円	1,749,709,561円
受益権の総数	1,740,908,082口	1,749,709,561口
1口当たりの純資産額	6.9554円	7.1979円
(1万口当たりの純資産額)	(69,554円)	(71,979円)

(注)当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、株式およびデリバティブ取引であり、当ファンドで利用しているデリバティブ取引は、通貨関連では為替予約取引であります。当ファンドが保有した金融商品およびデリバティブ取引には、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。 なお、デリバティブ取引は、通貨関連では信託財産の効率的な運用に資する目的として利用しております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。
	(2)デリバティブ取引 「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。
	(3)有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	(2021年1月18日現在)	(2021年7月19日現在)
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	2,962,128,325	△106,558,739
合計	2,962,128,325	△106,558,739

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
(通貨関連)

区分	種類	(2021年1月18日現在)				(2021年7月19日現在)
		契約額等 (円)	うち 1年超(円)	時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)	うち 1年超(円)	時価 (円)	評価損益 (円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカドル	42,044,600	-	42,045,518	918	25,503,150	-	25,425,976	△77,174
	香港ドル	-	-	-	-	11,519,391	-	11,520,253	862
	売建
	アメリカドル	164,371,521	-	164,424,607	△53,086	206,523,473	-	206,387,760	135,713
	香港ドル	42,044,600	-	42,044,600	-	-	-	-	-
	オフショア元	-	-	-	-	25,503,150	-	25,420,500	82,650
合計		248,460,721	-	248,514,725	△52,168	269,049,164	-	268,754,489	142,051

(注)1.為替予約の時価の算定方法
(1)対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②当該日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・当該日を越える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。
・当該日を越える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値により評価しております。
(2)対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値により評価しております。
2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
3.契約額等および時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表(2021年7月19日現在)
(イ)株式

通貨	銘柄	株式数	評価額単価	評価額金額	備考
アメリカドル	BILIBILI INC-SPONSORED ADR	3,078	109.01	335,532.78
	NETEASE INC-ADR	6,665	112.10	747,146.50
	SEA LIMITED-ADR	10,671	267.60	2,855,559.60
	JD COM INC-ADR	14,049	75.59	1,061,963.91
	HUTCHMED CHINA LTD-ADR	29,670	39.51	1,172,261.70
小計	銘柄数:	5		6,172,464.49
				(678,230,398)
	組入時価比率:	5.4%		5.5%
香港ドル	TECHTRONIC INDUSTRIES COMPANY LIMITED	125,000	135.00	16,875,000.00
	COUNTRY GARDEN SERVICES HOLDINGS COMPANY	325,000	77.85	25,301,250.00
	SHENZHOU INTERNATIONAL GROUP	84,400	166.60	14,061,040.00
	GALAXY ENTERTAINMENT GROUP LIMITED	176,000	58.70	10,331,200.00
	YUM CHINA HOLDINGS INC	19,450	510.00	9,919,500.00
	BILIBILI INC-CLASS Z	4,180	867.00	3,624,060.00
	NETEASE INC	39,275	177.70	6,979,167.50
	TENCENT HOLDINGS LIMITED	111,300	564.00	62,773,200.00
	ALIBABA GROUP HOLDING LIMITED	281,588	209.40	58,964,527.20
	JD.COM INC-CL A	13,500	298.00	4,023,000.00
	MEITUAN-CLASS B	83,900	290.80	24,398,120.00
	TOPSPORTS INTERNATIONAL HOLDINGS LIMITED	586,000	11.16	6,539,760.00
	HUTCHMED(CHINA)LIMITED	4,000	63.20	252,800.00
	INNOVENT BIOLOGICS INC	25,000	87.80	2,195,000.00
	JOINN LABORATORIES CHINA CO LTD-H	17,097	127.00	2,171,319.00
	JOINN LABORATORIES(CHINA)CO LTD-H NEW	6,838	127.00	868,426.00
	PHARMARON BEIJING CO LTD-H	16,100	179.30	2,886,730.00
	WUXI BIOLOGICS(CAYMAN)INC	325,000	139.90	45,467,500.00
	CHINA MERCHANTS BANK CO LTD- H	265,000	64.80	17,172,000.00
	HONG KONG EXCHANGES & CLEAR	50,533	524.00	26,479,292.00
	AIA GROUP LTD	377,600	96.15	36,306,240.00
	PING AN INSURANCE GROUP COMP OF CHINA-H	177,500	73.40	13,028,500.00
	CHINA RESOURCES MIXC LIFESTYLE SERVICES	119,184	50.70	6,042,628.80
	KINGSOFT CORPORATION LTD	152,600	42.65	6,508,390.00
小計	銘柄数:	24		403,168,650.50
				(5,704,836,404)
	組入時価比率:	45.3%		46.7%
タイバーツ	PTT PCL (F)	1,023,900	37.25	38,140,275.00
	AIRPORTS OF THAILAND PUBLIC COMPANY(F)	280,000	60.50	16,940,000.00
	TISCO FINANCIAL GROUP PCL (F)	91,400	91.00	8,317,400.00
小計	銘柄数:	3		63,397,675.00
				(211,748,234)
	組入時価比率:	1.7%		1.7%
インドネシアルピア	BANK RAKYAT INDONESIA PERSERO TBK PT	2,842,900	3,840.00	10,916,736,000.00
	PT BANK CENTRAL ASIA TBK	1,109,600	30,550.00	33,898,280,000.00
	PT TELKOM INDONESIA(PERSERO)TBK	1,782,600	3,170.00	5,650,842,000.00
小計	銘柄数:	3		50,465,858,000.00
				(383,540,520)
	組入時価比率:	3.0%		3.1%
韓国ウォン	NCSOFT CORP	841	839,000.00	705,599,000.00
	SAMSUNG ELECTRONICS CO LTD	139,309	79,800.00	11,116,858,200.00
	SK HYNIX INC	22,925	121,500.00	2,785,387,500.00
小計	銘柄数:	3		14,607,844,700.00
				(1,402,353,091)
	組入時価比率:	11.1%		11.4%
新台湾ドル	ECLAT TEXTILE COMPANY LTD	65,000	613.00	39,845,000.00
	CHAILEASE HOLDING CO LTD	271,907	221.00	60,091,447.00
	DELTA ELECTRONICS INC	188,000	319.50	60,066,000.00
	PARADE TECHNOLOGIES LTD	15,000	1,600.00	24,000,000.00
	REALTEK SEMICONDUCTOR CORP	67,000	545.00	36,515,000.00
	TAIWAN SEMICONDUCTOR MANUFACTURING	513,000	589.00	302,157,000.00
小計	銘柄数:	6		522,674,447.00
				(2,052,542,553)
	組入時価比率:	16.3%		16.7%
インドルピー	ZOMATO LTD	657,930	76.00	50,002,680.00
	MARUTI SUZUKI INDIA LTD	7,628	7,303.55	55,711,479.40
	HINDUSTAN UNILEVER LIMITED	33,899	2,417.40	81,947,442.60
	HDFC BANK LTD	154,660	1,522.35	235,446,651.00
	HOUSING DEVELOPMENT FINANCE CORPORATION	51,638	2,536.90	131,000,442.20
	KOTAK MAHINDRA BANK LIMITED	33,919	1,749.50	59,341,290.50
	HDFC ASSET MANAGEMENT COMPANY LIMITED	18,609	3,094.45	57,584,620.05
	HDFC LIFE INSURANCE COMPANY LIMITED	162,278	698.00	113,270,044.00
	TATA CONSULTANCY SERVICES	29,557	3,194.80	94,428,703.60
小計	銘柄数:	9		878,733,353.35
				(1,300,525,362)
	組入時価比率:	10.3%		10.6%
オフショア元	KWEICHOW MOUTAI CO LTD-A	5,100	1,955.90	9,975,090.00
	JIANGSU HENGRUI MEDICINE CO LTD-A	57,508	60.10	3,456,230.80
	PING AN BANK CO LTD-A	587,400	21.34	12,535,116.00
	BOE TECHNOLOGY GROUP CO LTD-A	735,400	6.48	4,765,392.00
小計	銘柄数:	4		30,731,828.80
				(520,861,473)
	組入時価比率:	4.1%		4.3%
合計				12,254,638,035
				(12,254,638,035)

(注)各通貨計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
(注)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各通貨計欄の合計金額に対する比率であります。
(ロ)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
当表に記載すべき内容は、「デリバティブ取引等に関する注記 取引の時価等に関する事項」に開示しておりますので、記載を省略しております。