有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第64期(2024/01/19-2024/07/18)
(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表(2024年7月18日現在)
(イ)株式
該当事項はありません。
(ロ)株式以外の有価証券
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは「GIMアジア・成長株・マザーファンド(適格機関投資家限定)」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、全て同親投資信託の受益証券であります。
尚、同親投資信託の状況は以下の通りであります。
「GIMアジア・成長株・マザーファンド(適格機関投資家限定)」の状況
尚、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1)貸借対照表
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(重要な会計上の見積りに関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(注)当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
(通貨関連)
(注)1.為替予約の時価の算定方法
(1)対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②当該日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・当該日を越える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。
・当該日を越える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値により評価しております。
(2)対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値により評価しております。
2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
3.契約額等および時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表(2024年7月18日現在)
(イ)株式
(注)各通貨計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
(注)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各通貨計欄の合計金額に対する比率であります。
(ロ)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
当表に記載すべき内容は、「デリバティブ取引等に関する注記 取引の時価等に関する事項」に開示しておりますので、記載を省略しております。
第1 有価証券明細表(2024年7月18日現在)
(イ)株式
該当事項はありません。
(ロ)株式以外の有価証券
| 種類 | 通貨 | 銘柄 | 口数 | 評価額 | 備考 |
| 親投資信託受益証券 | 日本円 | GIMアジア・成長株・マザーファンド(適格機関投資家限定) | 1,409,699,386 | 10,770,949,128 | |
| 合計 | 1,409,699,386 | 10,770,949,128 | |||
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは「GIMアジア・成長株・マザーファンド(適格機関投資家限定)」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、全て同親投資信託の受益証券であります。
尚、同親投資信託の状況は以下の通りであります。
「GIMアジア・成長株・マザーファンド(適格機関投資家限定)」の状況
尚、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1)貸借対照表
| (単位:円) | |||
| 区分 | 注記 番号 | (2024年1月18日現在) | (2024年7月18日現在) |
| 金額 | 金額 | ||
| 資産の部 | |||
| 流動資産 | |||
| 預金 | 184,088,351 | 349,633,575 | |
| 金銭信託 | 2,326,532 | 1,823,780 | |
| 株式 | 8,910,437,277 | 10,346,848,149 | |
| 派生商品評価勘定 | - | 1,405,481 | |
| 未収入金 | 218,445,111 | 124,728,451 | |
| 未収配当金 | 5,452,017 | 29,026,952 | |
| 流動資産合計 | 9,320,749,288 | 10,853,466,388 | |
| 資産合計 | 9,320,749,288 | 10,853,466,388 | |
| 負債の部 | |||
| 流動負債 | |||
| 派生商品評価勘定 | 56,375 | 563,865 | |
| 未払金 | 95,271,708 | 80,594,345 | |
| 未払解約金 | 3,480,647 | 1,347,829 | |
| 流動負債合計 | 98,808,730 | 82,506,039 | |
| 負債合計 | 98,808,730 | 82,506,039 | |
| 純資産の部 | |||
| 元本等 | |||
| 元本 | ※1 | 1,497,998,877 | 1,409,699,386 |
| 剰余金 | |||
| 剰余金又は欠損金(△) | 7,723,941,681 | 9,361,260,963 | |
| 元本等合計 | 9,221,940,558 | 10,770,960,349 | |
| 純資産合計 | 9,221,940,558 | 10,770,960,349 | |
| 負債純資産合計 | 9,320,749,288 | 10,853,466,388 |
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 当財務諸表対象期間 | |
| 1.有価証券の評価基準および評価方法 | 株式 移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。 |
| (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における最終相場(外貨建証券の場合は知りうる直近の最終相場)で評価しております。 当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当該金融商品取引所等における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所等における気配相場で評価しております。 | |
| (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)、金融機関の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 | |
| (3)時価が入手できなかった有価証券 適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 | |
| 2.デリバティブ等の評価基準および評価方法 | 為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 為替予約の評価は、原則として、わが国における対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。 |
| 3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項 | 外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条および第61条に従って処理しております。 |
(重要な会計上の見積りに関する注記)
| (2024年1月18日現在) | (2024年7月18日現在) |
| 当期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当期間の翌期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。 | 同左 |
(貸借対照表に関する注記)
| 区分 | (2024年1月18日現在) | (2024年7月18日現在) |
| ※1期首元本額 | 1,582,811,425円 | 1,497,998,877円 |
| 期中追加設定元本額 | 51,419,573円 | 21,217,179円 |
| 期中解約元本額 | 136,232,121円 | 109,516,670円 |
| 元本の内訳(注) | ||
| JPMアジア・成長株・ファンド | 1,497,998,877円 | 1,409,699,386円 |
| 合 計 | 1,497,998,877円 | 1,409,699,386円 |
| 受益権の総数 | 1,497,998,877口 | 1,409,699,386口 |
| 1口当たりの純資産額 | 6.1562円 | 7.6406円 |
| (1万口当たりの純資産額) | (61,562円) | (76,406円) |
(注)当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記
| 当財務諸表対象期間 | |
| 1.金融商品に対する取組方針 | 当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。 |
| 2.金融商品の内容およびそのリスク | 当ファンドが保有した主な金融商品は、株式およびデリバティブ取引であり、当ファンドで利用しているデリバティブ取引は、通貨関連では為替予約取引であります。当ファンドが保有した金融商品およびデリバティブ取引には、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。 なお、デリバティブ取引は、通貨関連では信託財産の効率的な運用に資する目的として利用しております。 |
| 3.金融商品に係るリスク管理体制 | 当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、運用成果やリスク水準のチェック等を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。 |
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
| (2024年1月18日現在) | (2024年7月18日現在) | |
| 1.貸借対照表計上額、時価およびその差額 | 貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。 | 同左 |
| 2.時価の算定方法 | (1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 | (1)有価証券 同左 |
| (2)デリバティブ取引 「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。 | (2)デリバティブ取引 同左 | |
| (3)有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。 | (3)有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品 同左 | |
| 3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。 | 同左 |
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
| 種類 | (2024年1月18日現在) | (2024年7月18日現在) |
| 当期間の損益に含まれた評価差額(円) | 当期間の損益に含まれた評価差額(円) | |
| 株式 | △990,089,039 | 1,616,910,284 |
| 合計 | △990,089,039 | 1,616,910,284 |
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
(通貨関連)
| 区分 | 種類 | (2024年1月18日現在) | (2024年7月18日現在) | ||||||
| 契約額等 (円) | うち 1年超(円) | 時価 (円) | 評価損益 (円) | 契約額等 (円) | うち 1年超(円) | 時価 (円) | 評価損益 (円) | ||
| 市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||||||
| 買建 | |||||||||
| インドネシアルピア | - | - | - | - | 40,169,882 | - | 39,606,017 | △563,865 | |
| 売建 | |||||||||
| アメリカドル | 52,523,005 | - | 52,579,380 | △56,375 | 220,169,882 | - | 218,764,401 | 1,405,481 | |
| 合計 | 52,523,005 | - | 52,579,380 | △56,375 | 260,339,764 | - | 258,370,418 | 841,616 | |
(注)1.為替予約の時価の算定方法
(1)対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②当該日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・当該日を越える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。
・当該日を越える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値により評価しております。
(2)対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値により評価しております。
2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
3.契約額等および時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表(2024年7月18日現在)
(イ)株式
| 通貨 | 銘柄 | 株式数 | 評価額単価 | 評価額金額 | 備考 |
| アメリカドル | H WORLD GROUP LIMITED-ADR | 24,795 | 31.35 | 777,323.25 | |
| KANZHUN LTD-ADR | 33,554 | 16.80 | 563,707.20 | ||
| PINDUODUO INC-ADR | 5,558 | 131.82 | 732,655.56 | ||
| 小計 | 銘柄数: | 3 | 2,073,686.01 | ||
| (323,204,701) | |||||
| 組入時価比率: | 3.0% | 3.1% | |||
| 香港ドル | HAIER SMART HOME CO LTD-H | 309,400 | 23.65 | 7,317,310.00 | |
| SHENZHOU INTERNATIONAL GROUP | 77,700 | 73.10 | 5,679,870.00 | ||
| GALAXY ENTERTAINMENT GROUP LIMITED | 164,000 | 34.35 | 5,633,400.00 | ||
| TRIPCOM GROUP LTD | 26,200 | 370.80 | 9,714,960.00 | ||
| YUM CHINA HOLDINGS INC | 28,000 | 243.40 | 6,815,200.00 | ||
| NETEASE INC | 72,200 | 146.00 | 10,541,200.00 | ||
| TENCENT HOLDINGS LIMITED | 107,500 | 371.80 | 39,968,500.00 | ||
| ALIBABA GROUP HOLDING LIMITED | 74,633 | 76.30 | 5,694,497.90 | ||
| HONG KONG EXCHANGES & CLEAR | 48,533 | 243.00 | 11,793,519.00 | ||
| AIA GROUP LTD | 189,400 | 54.55 | 10,331,770.00 | ||
| CHINA RESOURCES MIXC LIFESTYLE SERVICES | 240,600 | 24.65 | 5,930,790.00 | ||
| 小計 | 銘柄数: | 11 | 119,421,016.90 | ||
| (2,383,643,497) | |||||
| 組入時価比率: | 22.1% | 23.0% | |||
| シンガポールドル | DBS GROUP HOLDINGS LTD | 65,320 | 37.28 | 2,435,129.60 | |
| SINGAPORE EXCHANGE LIMITED | 92,700 | 9.69 | 898,263.00 | ||
| 小計 | 銘柄数: | 2 | 3,333,392.60 | ||
| (387,840,229) | |||||
| 組入時価比率: | 3.6% | 3.7% | |||
| フィリピンペソ | BANK OF THE PHILIPPINE ISLANDS | 176,119 | 120.80 | 21,275,175.20 | |
| BDO UNIBANK INC | 176,100 | 139.40 | 24,548,340.00 | ||
| 小計 | 銘柄数: | 2 | 45,823,515.20 | ||
| (122,467,926) | |||||
| 組入時価比率: | 1.1% | 1.2% | |||
| インドネシアルピア | PT BANK CENTRAL ASIA TBK | 3,348,000 | 9,800.00 | 32,810,400,000.00 | |
| PT BANK MANDIRI(PERSERO)TBK | 1,999,300 | 6,450.00 | 12,895,485,000.00 | ||
| 小計 | 銘柄数: | 2 | 45,705,885,000.00 | ||
| (443,347,084) | |||||
| 組入時価比率: | 4.1% | 4.3% | |||
| 韓国ウォン | HYUNDAI MOTOR COMPANY | 5,180 | 268,500.00 | 1,390,830,000.00 | |
| SM ENTERTAINMENT CO | 11,870 | 73,900.00 | 877,193,000.00 | ||
| SOOP CO LTD | 5,347 | 127,500.00 | 681,742,500.00 | ||
| HANA FINANCIAL GROUP INC | 17,440 | 62,000.00 | 1,081,280,000.00 | ||
| SHINHAN FINANCIAL GROUP CO LTD | 20,038 | 53,800.00 | 1,078,044,400.00 | ||
| SAMSUNG ELECTRO-MECHANICS CO LTD | 10,150 | 172,700.00 | 1,752,905,000.00 | ||
| SAMSUNG ELECTRONICS CO LTD | 82,700 | 86,700.00 | 7,170,090,000.00 | ||
| SK HYNIX INC | 17,953 | 220,500.00 | 3,958,636,500.00 | ||
| 小計 | 銘柄数: | 8 | 17,990,721,400.00 | ||
| (2,038,348,734) | |||||
| 組入時価比率: | 18.9% | 19.7% | |||
| 新台湾ドル | ECLAT TEXTILE COMPANY LTD | 42,000 | 548.00 | 23,016,000.00 | |
| ADVANTECH CO LTD | 80,291 | 374.50 | 30,068,979.50 | ||
| DELTA ELECTRONICS INC | 162,000 | 411.00 | 66,582,000.00 | ||
| HON HAI PRECISION INDUSTRY CO LTD | 188,000 | 212.00 | 39,856,000.00 | ||
| QUANTA COMPUTER INC | 136,000 | 314.00 | 42,704,000.00 | ||
| WIWYNN CORPORATION | 10,000 | 2,380.00 | 23,800,000.00 | ||
| ASE TECHNOLOGY HOLDING CO LTD | 197,000 | 182.50 | 35,952,500.00 | ||
| TAIWAN SEMICONDUCTOR MANUFACTURING | 208,000 | 1,030.00 | 214,240,000.00 | ||
| 小計 | 銘柄数: | 8 | 476,219,479.50 | ||
| (2,275,567,160) | |||||
| 組入時価比率: | 21.1% | 22.0% | |||
| インドルピー | RELIANCE INDUSTRIES LTD | 58,500 | 3,152.50 | 184,421,250.00 | |
| EICHER MOTORS LTD | 11,595 | 4,916.10 | 57,002,179.50 | ||
| MAHINDRA & MAHINDRA LTD | 34,800 | 2,756.75 | 95,934,900.00 | ||
| MARUTI SUZUKI INDIA LTD | 7,200 | 12,639.55 | 91,004,760.00 | ||
| BRITANNIA INDUSTRIES LIMITED | 13,977 | 5,862.35 | 81,938,065.95 | ||
| HDFC BANK LTD | 87,579 | 1,619.75 | 141,856,085.25 | ||
| KOTAK MAHINDRA BANK LIMITED | 45,604 | 1,805.30 | 82,328,901.20 | ||
| CHOLAMANDALAM INVESTMENT AND FINANCE CO | 55,300 | 1,408.20 | 77,873,460.00 | ||
| POWER FINANCE CORPORATION | 76,100 | 549.55 | 41,820,755.00 | ||
| INFOSYS LIMITED | 90,576 | 1,726.05 | 156,338,704.80 | ||
| 小計 | 銘柄数: | 10 | 1,010,519,061.70 | ||
| (1,899,775,835) | |||||
| 組入時価比率: | 17.6% | 18.4% | |||
| オフショア元 | HONGFA TECHNOLOGY CO LTD-A | 168,700 | 27.29 | 4,603,823.00 | |
| ZHEJIANG DINGLI MACHINERY CO LTD-A | 110,400 | 51.11 | 5,642,544.00 | ||
| ZHEJIANG WEIXING NEW BUILDING MATERIAL-A | 296,600 | 15.10 | 4,478,660.00 | ||
| FOXCONN INDUSTRIAL INTERNET CO LTD-A | 182,200 | 25.95 | 4,728,090.00 | ||
| ZHONGJI INNOLIGHT CO LTD-A | 18,300 | 141.71 | 2,593,293.00 | ||
| 小計 | 銘柄数: | 5 | 22,046,410.00 | ||
| (472,652,983) | |||||
| 組入時価比率: | 4.4% | 4.6% | |||
| 合計 | 10,346,848,149 | ||||
| (10,346,848,149) |
(注)各通貨計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
(注)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各通貨計欄の合計金額に対する比率であります。
(ロ)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
当表に記載すべき内容は、「デリバティブ取引等に関する注記 取引の時価等に関する事項」に開示しておりますので、記載を省略しております。
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