有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第44期(平成26年1月21日-平成26年7月18日)

(3)【信託報酬等】
委託会社および受託会社の信託報酬の総額は、当ファンドの計算期間を通じて毎日、前営業日の信託財産の純資産総額に対し年率0.9504%～0.8424%(税抜0.88%～0.78%)を乗じて得た額とします。
信託報酬の総額は、年率0.8964%(税抜0.83%)を乗じた額(基準報酬)に、後記の実績報酬を加減して得た額とします。
委託会社は、収受した信託報酬から販売会社に対し、委託会社が販売会社に委託した業務に対する報酬を支払います。(実績報酬は、委託会社への配分部分について加減されます。)その結果、実質的な信託報酬の配分は、次のとおりとなります。

信託報酬の配分 (純資産総額に対し)	委託会社	販売会社	受託会社
	年率0.5184%～0.4104% (税抜0.48%～0.38%)	年率0.324% (税抜0.30%)	年率0.108% (税抜0.10%)

委託会社の受ける報酬には、運用委託先への報酬(信託財産の純資産総額に対し年率0.3%に実績報酬(税抜)を加減した額)が含まれています。
・実績報酬
実績報酬は、前営業日の信託財産の純資産総額に対し基準価額倍率に応じた以下の率を乗じて得た額とします。基準価額倍率とは、日々の基準価額の前計算期間末基準価額に対する割合をいいます。

基準価額倍率が120%以上	年+0.054%(税抜+0.05%)
基準価額倍率が110%以上120%未満	年+0.0324%(税抜+0.03%)
基準価額倍率が90%以上110%未満	ゼロ
基準価額倍率が80%以上90%未満	年-0.0324%(税抜-0.03%)
基準価額倍率が80%未満	年-0.054%(税抜-0.05%)

信託報酬は、毎日費用計上し、毎計算期間終了日および信託終了日の翌営業日以降に信託財産中から支弁されます。
マザーファンドにおいては、信託報酬はかかりません。