有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第56期(令和2年1月21日-令和2年7月20日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
1.有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間末日の取扱い 2020年1月18日および2020年1月19日が休日のため、信託約款第35条により、第55期計算期間末日を2020年1月20日としております。また、2020年7月18日および2020年7月19日が休日のため、第56期計算期間末日を2020年7月20日としております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	第55期 (2020年1月20日現在)	第56期 (2020年7月20日現在)
※1期首元本額	3,839,413,453円	3,745,023,414円
期中追加設定元本額	180,139,279円	266,573,889円
期中一部解約元本額	274,529,318円	253,234,794円
受益権の総数	3,745,023,414口	3,758,362,509口
1口当たりの純資産額	2.4207円	2.4179円
(1万口当たりの純資産額)	(24,207円)	(24,179円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	第55期 (自 2019年7月19日 至 2020年1月20日)	第56期 (自 2020年1月21日 至 2020年7月20日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に年率0.0075%を乗じて得た額	同左
※2分配金の計算過程
費用控除後の配当等収益額	54,802,067円	33,275,773円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	810,752,824円	8,079,562円
収益調整金額	2,935,276,070円	3,198,306,528円
分配準備積立金額	2,952,904,775円	3,467,268,154円
当ファンドの分配対象収益額	6,753,735,736円	6,706,930,017円
当ファンドの期末残存口数	3,745,023,414口	3,758,362,509口
1万口当たり収益分配対象額	18,033.89円	17,845.35円
1万口当たり分配金額	300.00円	-円
収益分配金金額	112,350,702円	-円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIMアジア・成長株・マザーファンド(適格機関投資家限定) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドは運用を外部委託しておりますが、投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターおよび外部委託先において運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターを行います。さらに外部委託先のインベストメント・ダイレクターは、リスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。 (3)運用商品部門は外部委託先のリスク管理体制に変更がないか継続的にモニタリングします。運用商品部門の部長はその結果をリスク・コミッティーに報告し、当該報告内容に問題点があった際には、必要に応じてリスク・コミッティーより勧告を受けます。また運用商品部門の部長は、委託先の業務遂行能力に問題があると判断した場合は、業務改善指導、委託解消等の対応策を実施します。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各計算期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	第55期 (2020年1月20日現在)	第56期 (2020年7月20日現在)
	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	1,386,914,146	88,559,854
合計	1,386,914,146	88,559,854

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。