半期報告書(内国投資信託受益証券)-第37期(2023/08/18-2024/08/19)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	当中間計算期間 自2023年8月18日 至2024年2月17日
有価証券の評価基準及び評価方法	(1)国債証券
	個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
	(2)親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

区分			前計算期間末 2023年8月17日現在	当中間計算期間末 2024年2月17日現在
1.	※1	期首元本額	236,247,775円	222,082,042円
		期中追加設定元本額	5,260,417円	2,462,996円
		期中一部解約元本額	19,426,150円	9,135,783円
2.		中間計算期間末日における受益権の総数	222,082,042口	215,409,255口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分			前中間計算期間 自2022年8月18日 至2023年2月17日	当中間計算期間 自2023年8月18日 至2024年2月17日
			該当事項はありません。	該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		当中間計算期間末 2024年2月17日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

前計算期間末 2023年8月17日現在	当中間計算期間末 2024年2月17日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前計算期間末 2023年8月17日現在	当中間計算期間末 2024年2月17日現在
1口当たり純資産額	1.1756円	1.3030円
(1万口当たり純資産額)	(11,756円)	(13,030円)

(参考)

当ファンドは、「ミリオン・インデックスマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「ミリオン・インデックスマザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2023年8月17日現在 金 額 (円)	2024年2月17日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		1,967,687,753	2,026,032,949
株式	※2※3	15,865,096,490	18,491,934,560
派生商品評価勘定		-	73,835,500
未収入金		-	5,706,900
未収配当金		20,196,800	32,436,000
未収利息		46,779	35,990
前払金		21,830,000	-
その他未収収益	※4	51,030	699,615
流動資産合計		17,874,908,852	20,630,681,514
資産合計		17,874,908,852	20,630,681,514
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		23,767,600	-
前受金		-	65,135,000
未払解約金		7,900,000	24,400,000
未払利息		-	290
受入担保金		949,638,396	839,661,616
流動負債合計		981,305,996	929,196,906
負債合計		981,305,996	929,196,906
純資産の部
元本等
元本	※1	8,669,355,346	8,228,673,292
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		8,224,247,510	11,472,811,316
元本等合計		16,893,602,856	19,701,484,608
純資産合計		16,893,602,856	19,701,484,608
負債純資産合計		17,874,908,852	20,630,681,514

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2023年8月18日 至2024年2月17日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2023年8月17日現在	2024年2月17日現在
1.	※1	期首	2022年8月18日	2023年8月18日
		期首元本額	9,603,464,793円	8,669,355,346円
		期中追加設定元本額	12,358,388円	- 円
		期中一部解約元本額	946,467,835円	440,682,054円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ミリオン(従業員積立投資プラン)インデックスポートフォリオ	8,513,506,424円	8,076,207,648円
		ミリオン(従業員積立投資プラン)ボンドミックスポートフォリオ	65,686,132円	62,302,854円
		ミリオン(従業員積立投資プラン)フィナンシャルミックスポートフォリオ	90,162,790円	90,162,790円
	計		8,669,355,346円	8,228,673,292円
2.		期末日における受益権の総数	8,669,355,346口	8,228,673,292口
3.	※2	貸付有価証券	株券貸借取引契約により、以下のとおり有価証券の貸付を行っております。 株式 889,300,390円	株券貸借取引契約により、以下のとおり有価証券の貸付を行っております。 株式 829,765,620円
4.	※3	差入委託証拠金代用有価証券	先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。 株式 205,423,000円	先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。 株式 257,833,000円
5.	※4	その他未収収益	貸付有価証券に係る配当金相当額の未入金分が含まれております。	貸付有価証券に係る配当金相当額の未入金分が含まれております。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2024年2月17日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
株式関連

種類	2023年8月17日現在				2024年2月17日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引
株価指数 先物取引
買建	1,037,190,000	-	1,013,440,000	△23,750,000	1,084,448,000	-	1,158,300,000	73,852,000
合計	1,037,190,000	-	1,013,440,000	△23,750,000	1,084,448,000	-	1,158,300,000	73,852,000

(注)	1.	時価の算定方法 株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2023年8月17日現在	2024年2月17日現在
1口当たり純資産額	1.9487円	2.3942円
(1万口当たり純資産額)	(19,487円)	(23,942円)