半期報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(平成30年2月2日-平成31年2月4日)

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【提出】: 2018/10/25 9:07
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【項目】: 16項目

(3) 【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		当中間計算期間自平成30年2月2日至平成30年8月1日
	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)
区分			前計算期間末平成30年2月1日現在	当中間計算期間末平成30年8月1日現在
1.	※1	期首元本額	577,706,069円	582,780,750円
		期中追加設定元本額	50,328,668円	25,167,992円
		期中一部解約元本額	45,253,987円	19,629,852円
2.		中間計算期間末日における受益権の総数	582,780,750口	588,318,890口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
区分	前中間計算期間自平成29年2月2日至平成29年8月1日	当中間計算期間自平成30年2月2日至平成30年8月1日
	該当事項はありません。	該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区分		当中間計算期間末平成30年8月1日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末平成30年2月1日現在	当中間計算期間末平成30年8月1日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	前計算期間末平成30年2月1日現在	当中間計算期間末平成30年8月1日現在
1口当たり純資産額	1.0619円	1.0406円
(1万口当たり純資産額)	(10,619円)	(10,406円)

(参考)

当ファンドは、「財形公社債マザーファンド」受益証券及び「財形株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。
なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「財形公社債マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成30年2月1日現在	平成30年8月1日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託		-	57,949,085
コール・ローン		64,421,651	-
国債証券		812,080,505	763,272,690
地方債証券		418,121,382	457,371,821
未収利息		2,130,624	2,124,211
前払費用		46,925	27,060
流動資産合計		1,296,801,087	1,280,744,867
資産合計		1,296,801,087	1,280,744,867
負債の部
流動負債
その他未払費用		-	5,328
流動負債合計		-	5,328
負債合計		-	5,328
純資産の部
元本等
元本	※1	976,026,659	964,767,932
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		320,774,428	315,971,607
元本等合計		1,296,801,087	1,280,739,539
純資産合計		1,296,801,087	1,280,739,539
負債純資産合計		1,296,801,087	1,280,744,867

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		自平成30年2月2日至平成30年8月1日
	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券及び地方債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)
区分			平成30年2月1日現在	平成30年8月1日現在
1.	※1	期首	平成29年2月2日	平成30年2月2日
		期首元本額	930,942,666円	976,026,659円
		期中追加設定元本額	45,083,993円	-円
		期中一部解約元本額	-円	11,258,727円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		財形株投(一般財形50)	377,599,240円	370,093,422円
		財形株投(一般財形30)	289,446,696円	285,693,787円
		財形株投(年金・住宅財形30)	308,980,723円	308,980,723円
	計		976,026,659円	964,767,932円
2.		期末日における受益権の総数	976,026,659口	964,767,932口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区分		平成30年8月1日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
平成30年2月1日現在	平成30年8月1日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	平成30年2月1日現在	平成30年8月1日現在
1口当たり純資産額	1.3287円	1.3275円
(1万口当たり純資産額)	(13,287円)	(13,275円)

「財形株式マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成30年2月1日現在	平成30年8月1日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託		-	10,342,180
コール・ローン		21,010,687	-
株式		866,493,300	827,974,590
派生商品評価勘定		88,242	12,850
未収入金		-	1,043,951
未収配当金		1,117,050	1,049,530
前払金		332,400	136,500
差入委託証拠金		465,000	279,000
流動資産合計		889,506,679	840,838,601
資産合計		889,506,679	840,838,601
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		151,722	-
未払金		1,946,699	835,620
その他未払費用		-	870
流動負債合計		2,098,421	836,490
負債合計		2,098,421	836,490
純資産の部
元本等
元本	※1	518,859,037	511,533,060
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		368,549,221	328,469,051
元本等合計		887,408,258	840,002,111
純資産合計		887,408,258	840,002,111
負債純資産合計		889,506,679	840,838,601

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		自平成30年2月2日至平成30年8月1日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)
区分			平成30年2月1日現在	平成30年8月1日現在
1.	※1	期首	平成29年2月2日	平成30年2月2日
		期首元本額	609,161,164円	518,859,037円
		期中追加設定元本額	-円	-円
		期中一部解約元本額	90,302,127円	7,325,977円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		財形株投(一般財形50)	313,548,556円	306,342,491円
		財形株投(一般財形30)	98,908,117円	98,788,205円
		財形株投(年金・住宅財形30)	106,402,364円	106,402,364円
	計		518,859,037円	511,533,060円
2.		期末日における受益権の総数	518,859,037口	511,533,060口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区分		平成30年8月1日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

株式関連
	平成30年2月1日現在				平成30年8月1日現在
種類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引
株価指数先物取引
買建	18,727,400	-	18,665,000	△62,400	10,624,500	-	10,638,000	13,500
合計	18,727,400	-	18,665,000	△62,400	10,624,500	-	10,638,000	13,500

(注)	1.	時価の算定方法
		株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
		原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成30年2月1日現在	平成30年8月1日現在
1口当たり純資産額	1.7103円	1.6421円
(1万口当たり純資産額)	(17,103円)	(16,421円)

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(平成30年2月2日-平成31年2月4日)

開示資料

決算