有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第45期(平成26年6月1日-平成26年11月30日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

国債証券 個別法に基づき、以下のとおり原則として、時価で評価しております。 (1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券 原則として、金融商品取引所等における該当期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は該当期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。 (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 原則として、金融商品取引業者、銀行等の指示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格情報会社の提供する価額のいずれかの価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		前期 (平成26年5月31日)	当期 (平成26年11月30日)
1.	期首元本額	19,009,265,439円	18,252,682,346円
	期中追加設定元本額	7,168,792,419円	2,755,946,992円
	期中一部解約元本額	7,925,375,512円	4,473,854,090円
2.	特定期間末日における受益権の総数	18,252,682,346口	16,534,775,248口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成25年12月1日 至 平成26年5月31日			当期 自 平成26年6月1日 至 平成26年11月30日
	分配金の計算過程			分配金の計算過程
	特定期間末における分配対象収益額3,976,531円のうち3,974,096円(1万口当たり2.06円)を分配金額としております。			特定期間末における分配対象収益額2,208,520円のうち2,202,534円(1万口当たり1.23円)を分配金額としております。
A	配当等収益額	1,677,276円	A	配当等収益額	1,296,365円
B	有価証券売買等損益	3,877,940円	B	有価証券売買等損益	1,671,923円
C	その他収益	74,013円	C	その他収益	46,601円
D	期首剰余金	15,848円	D	期首剰余金	2,435円
E	控除費用	1,668,546円	E	控除費用	808,804円
F	当ファンドの分配対象収益額 (A+B+C+D-E)	3,976,531円	F	当ファンドの分配対象収益額 (A+B+C+D-E)	2,208,520円
G	1万口当たり分配金額	2.06円	G	1万口当たり分配金額	1.23円
H	収益分配金金額	3,974,096円	H	収益分配金金額	2,202,534円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ.金融商品の状況に関する事項

項目		前期 自 平成25年12月1日 至 平成26年5月31日	当期 自 平成26年6月1日 至 平成26年11月30日
1.	金融商品に対する取組方針	信託約款に規定する「運用の基本方針」の定めに従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用を行っております。	同左
2.	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券であり、その内容を当ファンドの貸借対照表、注記表及び附属明細表に記載しております。これらは売買目的で保有しております。 当該金融商品には、価格変動リスク、金利変動リスク、信用リスク及び流動性リスク等があります。	同左
3.	金融商品に係るリスク管理体制	リスクマネジメント部が、当ファンドの主要投資対象である国債のパフォーマンス状況及びマーケット動向等のモニタリングを行っております。また、価格変動リスク、金利変動リスク、信用リスク及び流動性リスク等の運用リスクを分析し、定期的にリスク委員会に報告しております。	同左

Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

項目		前期 (平成26年5月31日)	当期 (平成26年11月30日)
1.	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は、期末の時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.	金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。 (2)有価証券 時価の算定方法は、「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。また、有価証券に関する注記事項については、「(有価証券に関する注記)」に記載しております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左 (2)有価証券 同左
		(3)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(3)デリバティブ取引 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (平成26年5月31日)	当期 (平成26年11月30日)
	最終計算期間の損益に 含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に 含まれた評価差額(円)
国債証券	15,658	5,056
合計	15,658	5,056

(デリバティブ取引等に関する注記)
前期(平成26年5月31日)
該当事項はありません。
当期(平成26年11月30日)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
前期(自 平成25年12月1日 至 平成26年5月31日)
該当事項はありません。
当期(自 平成26年6月1日 至 平成26年11月30日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	前期 (平成26年5月31日)	当期 (平成26年11月30日)
1口当たり純資産額	1.0000円	1.0000円
(1万口当たり純資産額)	(10,000円)	(10,000円)