半期報告書(内国投資信託受益証券)-第28期(令和2年12月22日-令和3年12月21日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

 
 
(中間貸借対照表に関する注記)

前計算期間 (2020年12月21日現在)		当中間計算期間 (2021年6月21日現在)
1.期首元本額	2,183,694,988円	1.期首元本額	1,904,460,238円
期中追加設定元本額	533,670,023円	期中追加設定元本額	192,208,485円
期中解約元本額	812,904,773円	期中解約元本額	327,107,642円
2.計算期間末日における受益権の総数		2.中間計算期間末日における受益権の総数
1,904,460,238口		1,769,561,081口

 
 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

前中間計算期間 自 2019年12月24日 至 2020年6月23日	当中間計算期間 自 2020年12月22日 至 2021年6月21日
該当事項はありません。	同左

 
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項 目	前計算期間 (2020年12月21日現在)	当中間計算期間 (2021年6月21日現在)
1.中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	中間貸借対照表計上額は中間期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	(3)上記以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項の補足事項	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

 
 
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
 
 
(デリバティブ取引等に関する注記)

前計算期間 (2020年12月21日現在)	当中間計算期間 (2021年6月21日現在)
該当事項はありません。	同左

 
 
(1口当たり情報に関する注記)

前計算期間 (2020年12月21日現在)	当中間計算期間 (2021年6月21日現在)
1口当たり純資産額 5.2252円	1口当たり純資産額 5.4382円
(1万口当たり純資産額 52,252円)	(1万口当たり純資産額 54,382円)

 
 
参考情報
当ファンドは、「インベスコ 店頭・成長株 マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券です。同ファンドの状況は次の通りです。
 
「インベスコ 店頭・成長株 マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。
 
貸借対照表

			(単位:円)
区 分	注記 番号	(2020年12月21日現在)	(2021年6月21日現在)
		金 額	金 額
資産の部
流動資産
金銭信託		748,606	855,640
コール・ローン		427,677,900	684,383,310
株式		12,938,929,500	13,191,351,100
未収入金		158,669,298	21,112,842
未収配当金		6,730,350	40,678,160
流動資産合計		13,532,755,654	13,938,381,052
資産合計		13,532,755,654	13,938,381,052
負債の部
流動負債
未払金		-	35,639,026
未払解約金		30,499,322	12,384,893
未払利息		1,171	1,875
流動負債合計		30,500,493	48,025,794
負債合計		30,500,493	48,025,794
純資産の部
元本等
元本		1,291,695,568	1,269,852,549
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		12,210,559,593	12,620,502,709
元本等合計		13,502,255,161	13,890,355,258
純資産合計		13,502,255,161	13,890,355,258
負債純資産合計		13,532,755,654	13,938,381,052

 
 
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所(金融商品取引法(昭和23年法律第25号)第2条第16項に規定するものをいい、以下「取引所」といいます。)における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は気配相場に基づいて評価しております。

 
 
(貸借対照表に関する注記)

(2020年12月21日現在)
1.本書における開示対象ファンドの期首における 当該親投資信託の元本額	1,476,934,153円
同期中における追加設定元本額	354,067,157円
同期中における解約元本額	539,305,742円
同計算期間末日における元本の内訳
(保有ファンド名)	(金 額)
インベスコ 店頭・成長株オープン	966,665,242円
インベスコ店頭・成長株オープンVA1(適格機関投資家私募投信)	325,030,326円
合計	1,291,695,568円
2.本書における開示対象ファンドの計算期間末日における 当該親投資信託の受益権の総数	1,291,695,568口

 

(2021年6月21日現在)
1.本書における開示対象ファンドの期首における 当該親投資信託の元本額	1,291,695,568円
同期中における追加設定元本額	169,701,299円
同期中における解約元本額	191,544,318円
同中間計算期間末日における元本の内訳
(保有ファンド名)	(金 額)
インベスコ 店頭・成長株オープン	885,005,395円
インベスコ店頭・成長株オープンVA1(適格機関投資家私募投信)	384,847,154円
合計	1,269,852,549円
2.本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における 当該親投資信託の受益権の総数	1,269,852,549口

 
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項 目	(2020年12月21日現在)	(2021年6月21日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は本書における開示対象ファンドの計算期間末日の時価で計上しているため、その差額はありません。	貸借対照表計上額は本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	(3)上記以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項の補足事項	当ファンドに投資する証券投資信託の「(金融商品に関する注記)」に記載しております。	同左

 
 
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
 
 
(デリバティブ取引等に関する注記)

(2020年12月21日現在)	(2021年6月21日現在)
該当事項はありません。	同左

 
 
(1口当たり情報に関する注記)

(2020年12月21日現在)	(2021年6月21日現在)
1口当たり純資産額 10.4531円	1口当たり純資産額 10.9386円
(1万口当たり純資産額 104,531円)	(1万口当たり純資産額 109,386円)