半期報告書(内国投資信託受益証券)-第31期(2023/12/22-2024/12/23)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

 
 
(中間貸借対照表に関する注記)

前計算期間 (2023年12月21日現在)		当中間計算期間 (2024年6月21日現在)
1.期首元本額	1,774,672,096円	1.期首元本額	1,660,196,459円
期中追加設定元本額	278,263,968円	期中追加設定元本額	141,087,018円
期中解約元本額	392,739,605円	期中解約元本額	185,648,805円
2.計算期間末日における受益権の総数		2.中間計算期間末日における受益権の総数
1,660,196,459口		1,615,634,672口

 
 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

前中間計算期間 自 2022年12月22日 至 2023年6月21日	当中間計算期間 自 2023年12月22日 至 2024年6月21日
該当事項はありません。	同左

 
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項 目	前計算期間 (2023年12月21日現在)	当中間計算期間 (2024年6月21日現在)
1.中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	中間貸借対照表計上額は中間期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	(3)上記以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項の補足事項	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

 
 
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
 
 
(デリバティブ取引等に関する注記)

前計算期間 (2023年12月21日現在)	当中間計算期間 (2024年6月21日現在)
該当事項はありません。	同左

 
 
(1口当たり情報に関する注記)

前計算期間 (2023年12月21日現在)	当中間計算期間 (2024年6月21日現在)
1口当たり純資産額 5.2564円	1口当たり純資産額 5.5941円
(1万口当たり純資産額 52,564円)	(1万口当たり純資産額 55,941円)

 
 
参考情報
当ファンドは、「インベスコ 店頭・成長株 マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券です。同ファンドの状況は次の通りです。
 
「インベスコ 店頭・成長株 マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。
 
貸借対照表

			(単位:円)
区 分	注記 番号	(2023年12月21日現在)	(2024年6月21日現在)
		金 額	金 額
資産の部
流動資産
金銭信託		639,336	120,737
コール・ローン		408,939,215	335,184,944
株式		11,158,030,900	11,489,816,650
未収入金		37,348,721	76,732,332
未収配当金		10,255,580	59,209,170
未収利息		-	91
流動資産合計		11,615,213,752	11,961,063,924
資産合計		11,615,213,752	11,961,063,924
負債の部
流動負債
未払金		141,944,751	222,366,315
未払解約金		15,487,822	9,094,671
未払利息		1,120	-
流動負債合計		157,433,693	231,460,986
負債合計		157,433,693	231,460,986
純資産の部
元本等
元本		1,032,120,083	987,282,589
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		10,425,659,976	10,742,320,349
元本等合計		11,457,780,059	11,729,602,938
純資産合計		11,457,780,059	11,729,602,938
負債純資産合計		11,615,213,752	11,961,063,924

 
 
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所(金融商品取引法(昭和23年法律第25号)第2条第16項に規定するものをいい、以下「取引所」といいます。)における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は気配相場に基づいて評価しております。

 
 
(貸借対照表に関する注記)

(2023年12月21日現在)
1.本書における開示対象ファンドの期首における 当該親投資信託の元本額	1,211,599,746円
同期中における追加設定元本額	143,187,853円
同期中における解約元本額	322,667,516円
同計算期間末日における元本の内訳
(保有ファンド名)	(金 額)
インベスコ 店頭・成長株オープン	805,166,249円
インベスコ店頭・成長株オープンVA1(適格機関投資家私募投信)	226,953,834円
合計	1,032,120,083円
2.本書における開示対象ファンドの計算期間末日における 当該親投資信託の受益権の総数	1,032,120,083口

 

(2024年6月21日現在)
1.本書における開示対象ファンドの期首における 当該親投資信託の元本額	1,032,120,083円
同期中における追加設定元本額	66,534,699円
同期中における解約元本額	111,372,193円
同中間計算期間末日における元本の内訳
(保有ファンド名)	(金 額)
インベスコ 店頭・成長株オープン	765,258,343円
インベスコ店頭・成長株オープンVA1(適格機関投資家私募投信)	222,024,246円
合計	987,282,589円
2.本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における 当該親投資信託の受益権の総数	987,282,589口

 
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項 目	(2023年12月21日現在)	(2024年6月21日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は本書における開示対象ファンドの計算期間末日の時価で計上しているため、その差額はありません。	貸借対照表計上額は本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	(3)上記以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項の補足事項	当ファンドに投資する証券投資信託の「(金融商品に関する注記)」に記載しております。	同左

 
 
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
 
 
(デリバティブ取引等に関する注記)

(2023年12月21日現在)	(2024年6月21日現在)
該当事項はありません。	同左

 
 
(1口当たり情報に関する注記)

(2023年12月21日現在)	(2024年6月21日現在)
1口当たり純資産額 11.1012円	1口当たり純資産額 11.8807円
(1万口当たり純資産額 111,012円)	(1万口当たり純資産額 118,807円)