インベスコ欧州エクイティファンドの純資産の推移 - 四半期

有報情報

#1 その他の手数料等（連結）

②その他信託事務の諸費用
e border="0" width="635">該当する費用・監査費用(ファンドの決算時等に監査法人から監査を受けるための費用)計算方法等

その他信託事務の諸費用 上限固定率
純資産総額に対して年率0.11%(税抜き0.10%)
支払方法	毎日計上し、毎計算期間の最初の6カ月終了日および毎計算期末または信託終了のときに投資信託財産中から、消費税等相当額とともに、委託会社に支払われます。

e border="0"> その他信託事務の諸費用 上限固定率純資産総額に対して年率0.11%(税抜き0.10%)・委託会社は、その他信託事務の諸費用の支払いを投資信託財産のために行い、支払金額の支払いを投資信託財産から受けることができます。
・委託会社は、実際に支払う金額の支弁を受ける代わりに、その他信託事務の諸費用の金額をあらかじめ合理的に見積もった結果として、投資信託財産の純資産総額の年率0.11%(税抜き0.10%)相当額を上限とし一定の率を定め、かかるその他信託事務の諸費用の合計額とみなし、ファンドより受領することができます。

2020/02/18 9:10

#2 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

e border="0" width="635">事業の内容「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに、「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っています。
また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行っています。運用する投資信託財産の合計純資産総額

		(2019年12月30日現在)
基本的性格	ファンド数	純資産総額(単位:百万円)
株式投資信託	114	1,478,298

e border="0" width="448">  (2019年12月30日現在)基本的性格ファンド数純資産総額(単位:百万円)株式投資信託1141,478,298公社債投資信託--合 計1141,478,298*ファンド数および純資産総額は、親投資信託を除きます。

2020/02/18 9:10

#3 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】<投資者が信託財産で間接的に負担する費用>

信託報酬の額	日々の投資信託財産の純資産総額に年率1.65%(税抜き1.50%)を乗じて得た額とします。信託報酬は日々計上され、ファンドの基準価額に反映されます。

e border="0" width="635">信託報酬の額日々の投資信託財産の純資産総額に年率1.65%(税抜き1.50%)を乗じて得た額とします。信託報酬は日々計上され、ファンドの基準価額に反映されます。信託報酬の配分信託報酬の配分は、以下の通り(税抜き)とします。

配分(年率)	委託会社	販売会社	受託会社	合計
	0.70%	0.70%	0.10%	1.50%

e border="0" width="449">配分

2020/02/18 9:10

#4 投資制限（連結）

①信託約款上の投資制限

株式への投資制限(運用の基本方針)	株式への投資割合には、制限を設けません。
外貨建資産への投資制限(運用の基本方針)	外貨建資産への投資割合には、制限を設けません。
新株引受権証券などへの投資制限(運用の基本方針)	新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、取得時において投資信託財産の純資産総額の20%以下とします。
同一銘柄の株式への投資制限(運用の基本方針)	同一銘柄の株式への投資割合は、投資信託財産の純資産総額の10%以下とします。
同一銘柄の新株引受権証券などへの投資制限(運用の基本方針)	同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、投資信託財産の純資産総額の5%以下とします。
同一銘柄の転換社債などへの投資制限(運用の基本方針)	同一銘柄の転換社債および転換社債型新株予約権付社債※1への投資割合は、投資信託財産の純資産総額の10%以下とします。※1新株予約権付社債のうち会社法第236条第1項第3号の財産が当該新株予約権付社債についての社債であって当該社債と当該新株予約権がそれぞれ単独で存在し得ないことをあらかじめ明確にしているもの、ならびに会社法施行前の旧商法第341条ノ3第1項第7号および第8号の定めがあるものをいいます。以下同じです。
投資信託証券への投資制限(運用の基本方針)	投資信託証券への投資割合は、投資信託財産の純資産総額の5%以下とします。
デリバティブ取引の利用(運用の基本方針)	デリバティブ取引の利用はヘッジ目的に限定します。
デリバティブ取引等にかかる投資制限(第19条の2第6項)	デリバティブ取引等については、一般社団法人投資信託協会の規則に定める合理的な方法により算出した額が、信託財産の純資産総額を超えないものとします。
信用リスク集中回避のための投資制限(第21条の2)	一般社団法人投資信託協会の規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポージャー及びデリバティブ取引等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそれぞれ100分の10、合計で100分の20を超えないものとし、当該比率を超えることとなった場合には、委託者は一般社団法人投資信託協会の規則にしたがい当該比率以内となるよう調整を行うものとします。
信用取引の指図(第24条)	・投資信託財産の効率的な運用に資するため、信用取引により株券を売り付けることの指図をすることができます。・当該売り付けの決済は、株券の引き渡しまたは買い戻しにより行うことの指図をすることができます。

e border="0" width="635">株式への投資制限(運用の基本方針)株式への投資割合には、制限を設けません。外貨建資産への投資制限(運用の基本方針)外貨建資産への投資割合には、制限を設けません。新株引受権証券などへの投資制限(運用の基本方針)新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、取得時において投資信託財産の純資産総額の20%以下とします。同一銘柄の株式への投資制限(運用の基本方針)同一銘柄の株式への投資割合は、投資信託財産の純資産総額の10%以下とします。同一銘柄の新株引受権証券などへの投資制限(運用の基本方針)同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、投資信託財産の純資産総額の5%以下とします。同一銘柄の転換社債などへの投資制限(運用の基本方針)同一銘柄の転換社債および転換社債型新株予約権付社債※1への投資割合は、投資信託財産の純資産総額の10%以下とします。
※1新株予約権付社債のうち会社法第236条第1項第3号の財産が当該新株予約権付社債についての社債であって当該社債と当該新株予約権がそれぞれ単独で存在し得ないことをあらかじめ明確にしているもの、ならびに会社法施行前の旧商法第341条ノ3第1項第7号および第8号の定めがあるものをいいます。以下同じです。投資信託証券への投資制限(運用の基本方針)投資信託証券への投資割合は、投資信託財産の純資産総額の5%以下とします。デリバティブ取引の利用(運用の基本方針)デリバティブ取引の利用はヘッジ目的に限定します。

2020/02/18 9:10

#5 投資状況（連結）

(1)【投資状況】(2019年12月30日現在)

投資資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		18,646,371	1.59
合 計(純資産総額)		1,166,316,742	100.00

e border="0" width="635">投資資産の種類国/地域時価合計(円)投資比率(%)株 式イギリス309,101,63226.50 フランス255,788,73821.93 ドイツ140,167,54512.01 スイス83,142,4297.12 オランダ73,656,4866.31 イタリア58,322,1365.00 スペイン56,668,7844.85 フィンランド41,616,0023.56 ポルトガル30,087,3752.57 デンマーク28,315,0922.42 ノルウェー26,662,9962.28 オーストリア25,368,9472.17 アイルランド18,772,2091.60 小 計1,147,670,37198.40コール・ローン、その他の資産(負債控除後)18,646,3711.59合 計(純資産総額) 1,166,316,742100.00(注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。以下同じです。

2020/02/18 9:10

#6 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

剰余金当期首残高4,000,0001,406,9531,406,9532,457,3302,457,3307,864,283当期変動額当期純利益73,42773,42773,427剰余金の配当△1,500,000△1,500,000△1,500,000株主資本以外の項目の当期の変動額(純額)当期変動額合計---△1,426,572△1,426,572△1,426,572当期末残高4,000,0001,406,9531,406,9531,030,7581,030,7586,437,711 

	評価・換算差額等		純資産合計
	その他有価証券評価差額金	評価・換算差額等合計
当期首残高	467	467	7,864,751
当期変動額
当期純利益			73,427
剰余金の配当			△1,500,000
株主資本以外の項目の当期の変動額(純額)	296	296	296
当期変動額合計	296	296	△1,426,277
当期末残高	763	763	6,438,475

e border="0" width="634"> 評価・換算差額等純資産合計その他有価証券評価差額金評価・換算差額等合計当期首残高4674677,864,751当期変動額当期純利益73,427剰余金の配当△1,500,000株主資本以外の項目の当期の変動額(純額)296296296当期変動額合計296296△1,426,277当期末残高7637636,438,475 
e border="0" width="627">当事業年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)(単位:千円) 株主資本資本金資本剰余金利益剰余金株主資本

2020/02/18 9:10

#7 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

 

(単位:千円)
		負債合計		2,139,335
		(純資産の部)
株主資本

e border="0" width="634">(単位:千円)当中間会計期間(2019年6月30日)科目内訳金額  (負債の部)流動負債預り金48,907リース債務546未払金未払手数料82,146その他未払金277,881360,027未払費用138,975未払法人税等36,791未払消費税等 ※256,783賞与引当金497,923その他の流動負債15,227流動負債計1,155,182固定負債長期預り金117,535退職給付引当金676,636役員退職慰労引当金105,244資産除去債務82,155 繰延税金負債 2,581固定負債計984,153負債合計2,139,335  (純資産の部)株主資本資本金4,000,000資本剰余金資本準備金1,406,9531,406,953資本剰余金合計1,406,953利益剰余金その他利益剰余金繰越利益剰余金1,017,4551,017,455利益剰余金合計1,017,455株主資本合計6,424,409評価・換算差額等その他有価証券評価差額金602評価・換算差額等合計602純資産合計6,425,012負債・純資産合計8,564,347 
 

2020/02/18 9:10

#8 注記表（連結）

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、外国金融商品市場(金融商品取引法(昭和23年法律第25号)第2条第8項第3号ロに規定するものをいいます。)又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引為替予約の評価は、原則として、当ファンドの計算期間末日におけるわが国の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

e border="0" width="643">1.有価証券の評価基準及び評価方法株式
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。

2020/02/18 9:10

#9 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】
e border="0" width="651"> 純資産総額

2020/02/18 9:10

#10 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】(2019年12月30日現在)

Ⅰ 資産総額	1,168,576,003	円
Ⅱ 負債総額	2,259,261	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	1,166,316,742	円
Ⅳ 発行済数量	953,829,659	口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.2228	円

e border="0" width="635">Ⅰ 資産総額1,168,576,003円Ⅱ 負債総額2,259,261円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)1,166,316,742円Ⅳ 発行済数量953,829,659口Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)1.2228円

2020/02/18 9:10

#11 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

 

(単位:千円)
		負債合計		3,164,950		2,711,450
		(純資産の部)
株主資本

e border="0" width="645">(単位:千円)前事業年度当事業年度(2017年12月31日)(2018年12月31日)科目内訳金額内訳金額(負債の部)流動負債預り金42,99739,469リース債務3,2362,178未払金未払手数料120,29897,269その他未払金254,392374,691198,771296,040未払費用196,263227,830未払法人税等452,262-未払消費税等24,73831,944賞与引当金1,158,7691,139,420その他の流動負債30,10820,183流動負債計2,283,0681,757,068固定負債長期預り金117,535117,535リース債務2,178-退職給付引当金589,090652,632役員退職慰労引当金86,45798,981資産除去債務82,36582,225繰延税金負債4,2553,006固定負債計881,882954,381負債合計3,164,9502,711,450(純資産の部)株主資本資本金4,000,0004,000,000資本剰余金資本準備金1,406,9531,406,9531,406,9531,406,953資本剰余金合計1,406,9531,406,953利益剰余金その他利益剰余金繰越利益剰余金1,030,7581,030,758834,830834,830利益剰余金合計1,030,758834,830株主資本合計6,437,7116,241,783評価・換算差額等その他有価証券評価差額金763354評価・換算差額等合計763354純資産合計6,438,4756,242,138負債・純資産合計9,603,4268,953,588

2020/02/18 9:10

#12 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】

基準価額の算定	基準価額とは、ファンドの投資信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価評価して得た投資信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(以下「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権口数で除した金額をいいます。基準価額の算定にあたり、投資信託財産に属する外貨建資産の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算します。
基準価額の算出頻度と公表	基準価額は委託会社の営業日に日々算出され、原則として、計算日の翌日付の日本経済新聞朝刊に「欧エクイ」の銘柄名で掲載されるほか、以下に照会することにより知ることができます。なお、基準価額は便宜上1万口当たりに換算した価額で表示されることがあります。◇基準価額の照会先◇

e border="0" width="635">基準価額の算定基準価額とは、ファンドの投資信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価評価して得た投資信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(以下「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権口数で除した金額をいいます。
基準価額の算定にあたり、投資信託財産に属する外貨建資産の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算します。

2020/02/18 9:10