有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第32期(平成25年11月6日-平成26年5月7日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第32特定期間 自 平成25年11月 6日 至 平成26年 5月 7日
1.	運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 基準価額で評価しております。
2.	費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.	その他	当ファンドの特定期間は、当期末が休日のため、平成25年11月 6日から平成26年 5月 7日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

第31特定期間末 (平成25年11月 5日現在)			第32特定期間末 (平成26年 5月 7日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		1.	特定期間の末日における受益権の総数
	3,622,244,715口			3,419,435,046口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額		2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
	元本の欠損	1,065,468,346円		元本の欠損	857,879,475円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額		3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
	1口当たりの純資産額	0.7059円		1口当たりの純資産額	0.7491円
	(1万口当たりの純資産額	7,059円)		(1万口当たりの純資産額	7,491円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

	第31特定期間 自 平成25年 5月 8日 至 平成25年11月 5日				第32特定期間 自 平成25年11月 6日 至 平成26年 5月 7日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第89計算期(平成25年5月8日から平成25年7月5日まで) 計算期末における分配対象金額651,314,804円(1万口当たり1,739.69円)のうち、22,462,917円(1万口当たり60.00円)を分配金額としております。				第92計算期(平成25年11月6日から平成26年1月6日まで) 計算期末における分配対象金額583,342,082円(1万口当たり1,663.72円)のうち、21,037,261円(1万口当たり60.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 10,502,250円			費用控除後の配当等収益額	A 13,750,601円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円
	収益調整金額	C 123,117,590円			収益調整金額	C 114,934,725円
	分配準備積立金額	D 517,694,964円			分配準備積立金額	D 454,656,756円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 651,314,804円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 583,342,082円
	当ファンドの期末残存口数	F 3,743,819,604口			当ファンドの期末残存口数	F 3,506,210,296口
	1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 1,739.69円			1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 1,663.72円
	1万口当たりの分配額	H 60.00円			1万口当たりの分配額	H 60.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 22,462,917円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 21,037,261円
	第90計算期(平成25年7月6日から平成25年9月5日まで) 計算期末における分配対象金額629,355,321円(1万口当たり1,708.00円)のうち、22,108,209円(1万口当たり60.00円)を分配金額としております。				第93計算期(平成26年1月7日から平成26年3月5日まで) 計算期末における分配対象金額565,783,465円(1万口当たり1,633.96円)のうち、20,775,610円(1万口当たり60.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 10,253,275円			費用控除後の配当等収益額	A 10,328,365円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円
	収益調整金額	C 120,950,523円			収益調整金額	C 112,825,763円
	分配準備積立金額	D 498,151,523円			分配準備積立金額	D 442,629,337円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 629,355,321円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 565,783,465円
	当ファンドの期末残存口数	F 3,684,701,653口			当ファンドの期末残存口数	F 3,462,601,689口
	1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 1,708.00円			1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 1,633.96円
	1万口当たりの分配額	H 60.00円			1万口当たりの分配額	H 60.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 22,108,209円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 20,775,610円
	第91計算期(平成25年9月6日から平成25年11月5日まで) 計算期末における分配対象金額609,915,621円(1万口当たり1,683.79円)のうち、21,733,468円(1万口当たり60.00円)を分配金額としております。				第94計算期(平成26年3月6日から平成26年5月7日まで) 計算期末における分配対象金額550,806,639円(1万口当たり1,610.79円)のうち、20,516,610円(1万口当たり60.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 12,785,384円			費用控除後の配当等収益額	A 12,455,077円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円
	収益調整金額	C 119,018,068円			収益調整金額	C 110,723,701円
	分配準備積立金額	D 478,112,169円			分配準備積立金額	D 427,627,861円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 609,915,621円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 550,806,639円
	当ファンドの期末残存口数	F 3,622,244,715口			当ファンドの期末残存口数	F 3,419,435,046口
	1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 1,683.79円			1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 1,610.79円
	1万口当たりの分配額	H 60.00円			1万口当たりの分配額	H 60.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 21,733,468円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 20,516,610円

(金融商品に関する注記)

第31特定期間 自 平成25年 5月 8日 至 平成25年11月 5日	第32特定期間 自 平成25年11月 6日 至 平成26年 5月 7日
1.金融商品の状況に関する事項	1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針 当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」(に基づいて定められた投資ガイドライン及び運用計画)に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	(1)金融商品に対する取組方針 同左
(2)金融商品の内容およびその金融商品に係るリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)2有価証券関係」に記載しております。これらは、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスク等に晒されております。	(2)金融商品の内容およびその金融商品に係るリスク 同左
(3)金融商品に係るリスク管理体制 委託会社においては、運用部門から独立した部門が、信託財産の運用に係る法令、信託約款等の遵守状況や、「(2)金融商品の内容およびその金融商品に係るリスク」に記載したリスクについてのモニタリングを行い、その結果に基づき経営陣・運用部門その他関連部署へ報告を行っております。	(3)金融商品に係るリスク管理体制 同左
①市場リスクの管理 市場リスクに関しては、ファンドの運用方針等を踏まえ、組入資産が保有するリスクを把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	①市場リスクの管理 同左
②信用リスクの管理 信用リスクに関しては、クレジット市場の動向及び組入資産の発行体信用状況の変化等をモニタリングすることにより、リスク管理を行っております。	②信用リスクの管理 同左
③流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、市場規模及び商品流動性の状況等について、把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	③流動性リスクの管理 同左
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 同左
2.金融商品の時価等に関する事項	2.金融商品の時価等に関する事項
(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額 貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額 同左
(2)時価の算定方法	(2)時価の算定方法
①親投資信託受益証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	①親投資信託受益証券 同左
②コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	②コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第31特定期間 自 平成25年 5月 8日 至 平成25年11月 5日	第32特定期間 自 平成25年11月 6日 至 平成26年 5月 7日
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

第32特定期間 自 平成25年11月 6日 至 平成26年 5月 7日

該当事項はありません。

(その他の注記)
1元本の増減

第31特定期間末 (平成25年11月 5日現在)		第32特定期間末 (平成26年 5月 7日現在)
期首元本額	3,838,412,656円	期首元本額	3,622,244,715円
期中追加設定元本額	52,089,685円	期中追加設定元本額	44,396,775円
期中一部解約元本額	268,257,626円	期中一部解約元本額	247,206,444円

2有価証券関係

	第31特定期間末 (平成25年11月 5日現在)				第32特定期間末 (平成26年 5月 7日現在)
	売買目的有価証券				売買目的有価証券
	種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)			種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
	親投資信託受益証券	89,362,403			親投資信託受益証券	49,940,321
	合計	89,362,403			合計	49,940,321

3デリバティブ取引関係

第31特定期間末 (平成25年11月 5日現在)	第32特定期間末 (平成26年 5月 7日現在)
該当事項はありません。	該当事項はありません。