半期報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(令和2年12月29日-令和3年12月27日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	第22期 自 2019年12月28日 至 2020年12月28日	第23期中間計算期間 自 2020年12月29日 至 2021年6月28日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。	親投資信託受益証券 同左
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い 2020年12月27日が休業日のため、当計算期間末日は2020年12月28日としております。	中間計算期間の取扱い 2020年12月27日が休業日のため、当中間計算期間期首は2020年12月29日としております。

(中間貸借対照表に関する注記)

区分	第22期 (2020年12月28日現在)	第23期中間計算期間 (2021年6月28日現在)
1.元本の推移
期首元本額	2,705,759,509円	2,399,819,557円
期中追加設定元本額	108,629,600円	57,908,732円
期中一部解約元本額	414,569,552円	247,772,779円
2.受益権の総数	2,399,819,557口	2,209,955,510口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分	第22期 自 2019年12月28日 至 2020年12月28日	第23期中間計算期間 自 2020年12月29日 至 2021年6月28日
1.中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券以外の金融商品 同左
	(2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(2)有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	第22期 (2020年12月28日現在)	第23期中間計算期間 (2021年6月28日現在)
1口当たり純資産額	1.9668円	2.1311円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
参考情報
本ファンドは、「日本株マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
同親投資信託の状況は以下の通りです。
なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。
(1)貸借対照表

区分	注記 番号	(2020年12月28日現在)	(2021年6月28日現在)
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		90,450,003	124,271,092
株式		4,719,687,900	4,625,523,490
未収入金		46,776,049	28,052,189
未収配当金		-	9,396,090
流動資産合計		4,856,913,952	4,787,242,861
資産合計		4,856,913,952	4,787,242,861
負債の部
流動負債
未払金		35,799,657	32,286,165
未払解約金		11,408,740	3,016,591
未払利息		228	299
流動負債合計		47,208,625	35,303,055
負債合計		47,208,625	35,303,055
純資産の部
元本等
元本		1,646,277,965	1,488,167,895
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		3,163,427,362	3,263,771,911
元本等合計		4,809,705,327	4,751,939,806
純資産合計		4,809,705,327	4,751,939,806
負債純資産合計		4,856,913,952	4,787,242,861

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	自 2019年12月28日 至 2020年12月28日	自 2020年12月29日 至 2021年6月28日
有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、法令及び一般社団法人投資信託協会規則に従い、時価評価しております。	株式 同左

(貸借対照表に関する注記)

区分	(2020年12月28日現在)	(2021年6月28日現在)
1.元本の推移
期首元本額	1,891,025,123円	1,646,277,965円
期中追加設定元本額	327,333,709円	68,932,669円
期中一部解約元本額	572,080,867円	227,042,739円
期末元本額	1,646,277,965円	1,488,167,895円
元本の内訳
GS・日本株ファンド(自動けいぞく)	1,629,242,082円	1,488,167,895円
VA牛若丸・日本株ファンド	17,035,883円	-円
2.受益権の総数	1,646,277,965口	1,488,167,895口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分	自 2019年12月28日 至 2020年12月28日	自 2020年12月29日 至 2021年6月28日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券以外の金融商品 同左
	(2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(2)有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	(2020年12月28日現在)	(2021年6月28日現在)
1口当たり純資産額	2.9216円	3.1931円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。