有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第37期(平成25年9月20日-平成26年9月19日)

日本公社債投信マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

期 別	注記番号	平成25年 9月19日現在	平成26年 9月19日現在
科 目		金額	金額
資産の部
流動資産
コール・ローン		268,228,065	787,318,317
国債証券		3,699,591,961	5,301,028,359
地方債証券		1,831,753,494	3,826,171,053
特殊債券		4,293,218,942	4,029,772,607
現先取引勘定		899,937,000	400,008,000
未収利息		15,457,015	23,123,777
前払費用		4,082,359	2,041,571
流動資産合計		11,012,268,836	14,369,463,684
資産合計		11,012,268,836	14,369,463,684
負債の部
流動負債
未払金		101,405,000	200,534,000
流動負債合計		101,405,000	200,534,000
負債合計		101,405,000	200,534,000
純資産の部
元本等
元本	*1	10,742,500,893	13,938,958,026
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		168,362,943	229,971,658
元本等合計		10,910,863,836	14,168,929,684
純資産合計	*2	10,910,863,836	14,168,929,684
負債純資産合計		11,012,268,836	14,369,463,684

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期 別 項 目	自 平成25年 9月20日 至 平成26年 9月19日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額で評価しております。ただし、償還日までの残存期間が1年以内の債券について、価格変動性が限定的で、償却原価法による評価が合理的であり、かつ受益者の利益を害しないと委託会社が判断した場合は、償却原価法によって評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
	当ファンドの計算期間は、日本公社債投信9月号の計算期間に合わせるため、平成25年 9月20日から平成26年 9月19日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

平成25年 9月19日現在				平成26年 9月19日現在
*1.	当該計算期間の末日における受益権の総数			*1.	当該計算期間の末日における受益権の総数
			10,742,500,893口				13,938,958,026口
*2.	当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*2.	当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	1.0157円			1口当たりの純資産額	1.0165円
		(10,000口当たりの純資産額	10,157円)			(10,000口当たりの純資産額	10,165円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期 別 項 目	自 平成24年 9月20日 至 平成25年 9月19日	自 平成25年 9月20日 至 平成26年 9月19日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、主として、売買目的の有価証券を保有しております。保有する有価証券の詳細は、「附属明細表」に記載しております。これらは、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等を有しております。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価に関する事項

期 別 項 目	平成25年 9月19日現在	平成26年 9月19日現在
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(その他の注記)

1.元本の移動

平成25年 9月19日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	平成24年 9月20日
期首元本額	9,997,798,955円
期首より平成25年 9月19日までの追加設定元本額	3,916,370,766円
期首より平成25年 9月19日までの一部解約元本額	3,171,668,828円
期末元本額	10,742,500,893円
平成25年 9月19日現在の元本の内訳(*)
日本公社債投信1月号	774,085,762円
日本公社債投信2月号	753,135,196円
日本公社債投信3月号	882,967,761円
日本公社債投信4月号	1,035,066,912円
日本公社債投信5月号	1,023,016,469円
日本公社債投信6月号	789,895,358円
日本公社債投信7月号	1,048,060,726円
日本公社債投信8月号	1,150,646,131円
日本公社債投信9月号	763,462,577円
日本公社債投信10月号	771,660,704円
日本公社債投信11月号	821,981,650円
日本公社債投信12月号	928,521,647円

平成26年 9月19日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	平成25年 9月20日
期首元本額	10,742,500,893円
期首より平成26年 9月19日までの追加設定元本額	8,674,275,623円
期首より平成26年 9月19日までの一部解約元本額	5,477,818,490円
期末元本額	13,938,958,026円
平成26年 9月19日現在の元本の内訳(*)
日本公社債投信1月号	1,216,080,523円
日本公社債投信2月号	1,061,244,288円
日本公社債投信3月号	1,481,358,897円
日本公社債投信4月号	1,366,758,327円
日本公社債投信5月号	915,708,372円
日本公社債投信6月号	802,625,711円
日本公社債投信7月号	1,162,092,836円
日本公社債投信8月号	1,186,965,045円
日本公社債投信9月号	946,729,042円
日本公社債投信10月号	996,276,318円
日本公社債投信11月号	1,151,888,947円
日本公社債投信12月号	1,651,229,720円

*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託毎の元本額

2.有価証券関係

売買目的有価証券の当計算期間の損益に含まれた評価差額

平成25年 9月19日現在

(単位:円)

種 類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
国債証券	-
地方債証券	△6,281,691
特殊債券	△26,531,808
合計	△32,813,499

平成26年 9月19日現在

(単位:円)

種 類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
国債証券	△773,641
地方債証券	△21,198,552
特殊債券	△21,823,358
合計	△43,795,551

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

附属明細表

該当事項はありません。

②株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
国債証券	日本円	第321回利付国債(2年)	500,000,000	500,012,056
		第322回利付国債(2年)	500,000,000	500,024,400
		第323回利付国債(2年)	500,000,000	500,039,938
		第324回利付国債(2年)	500,000,000	500,036,070
		第326回利付国債(2年)	800,000,000	800,111,976
		第327回利付国債(2年)	1,000,000,000	1,000,157,053
		第328回利付国債(2年)	1,000,000,000	1,000,174,551
		第329回利付国債(2年)	500,000,000	500,472,315
	計	銘柄数:8	5,300,000,000	5,301,028,359
		組入時価比率:37.4%		40.3%
	国債証券合計			5,301,028,359
地方債証券	日本円	第618回東京都公募公債	100,000,000	100,334,176
		第623回東京都公募公債	200,000,000	201,812,322
		平成21年度第11回静岡県公募公債(5年)	9,000,000	9,020,790
		平成16年度第2回愛知県公募公債(10年)	300,000,000	300,461,954
		平成22年度第2回愛知県公募公債(5年)	200,000,000	200,531,856
		平成16年度第1回広島県公募公債	230,100,000	231,294,441
		平成16年度第4回埼玉県公募公債	137,000,000	137,052,072
		平成17年度第4回埼玉県公募公債	19,000,000	19,225,410
		平成16年度第3回福岡県公募公債	300,000,000	301,556,994
		平成21年度第7回福岡県公募公債	22,500,000	22,535,268
		平成16年度第1回新潟県公募公債	213,000,000	213,551,974
		第12回し号名古屋市公募公債	585,000,000	589,128,186
		第12回ひ号名古屋市公募公債	200,000,000	202,024,016
		平成16年度第4回横浜市公募公債	15,900,000	15,949,493
		平成17年度第1回横浜市公募公債	346,060,000	348,134,769
		平成22年度第1回横浜市公債「ハマ債5」	11,900,000	11,933,906
		第28回横浜市公募公債(5年)	400,000,000	400,458,302
		平成16年度第6回福岡市公募公債	300,000,000	301,555,800
		平成22年度第1回福岡市公募公債(5年)	219,000,000	219,609,324
	計	銘柄数:19	3,808,460,000	3,826,171,053
		組入時価比率:27.0%		29.1%
	地方債証券合計			3,826,171,053
特殊債券	日本円	第9回政府保証日本政策投資銀行債券	217,000,000	218,135,316
		第34回道路債券	100,000,000	100,012,506
		第46回政府保証日本高速道路保有・債務返済機構債券	100,000,000	100,210,000
		第332回政府保証道路債券	200,000,000	200,076,116
		第336回政府保証道路債券	131,000,000	131,608,550
		第337回政府保証道路債券	297,000,000	298,576,520
		第13回公営企業債券	130,000,000	130,966,117
		第849回政府保証公営企業債券	300,000,000	302,114,145
		第193回政府保証首都高速道路債券	347,000,000	347,092,215
		第140回政府保証阪神高速道路債券	24,000,000	24,006,496
		第141回政府保証阪神高速道路債券	23,000,000	23,060,222
		第142回政府保証阪神高速道路債券	176,000,000	176,554,240
		第144回政府保証阪神高速道路債券	400,000,000	402,763,858
		第7回株式会社日本政策金融公庫社債(一般担保付)	200,000,000	200,255,350
		第36回株式会社日本政策金融公庫社債(一般担保付)	100,000,000	100,073,124
		第18回国際協力銀行債券	200,000,000	201,219,958
		第33回都市再生債券	100,000,000	100,147,638
		第62回都市再生債券	300,000,000	300,266,090
		第27回政府保証本州四国連絡橋債券	368,000,000	372,591,530
		第15回政府保証国民生活債券	298,000,000	300,042,616
	計	銘柄数:20	4,011,000,000	4,029,772,607
		組入時価比率:28.4%		30.6%
	特殊債券合計			4,029,772,607
	合計			13,156,972,019

(注)1.比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の各合計金額に対する比率であります。

2.デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等、時価の状況表


該当事項はありません。