有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第38期(平成26年9月20日-平成27年9月24日)

日本公社債投信マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

期 別	注記番号	平成26年 9月19日現在	平成27年 9月24日現在
科 目		金額	金額
資産の部
流動資産
コール・ローン		787,318,317	566,202,311
国債証券		5,301,028,359	-
地方債証券		3,826,171,053	3,977,091,666
特殊債券		4,029,772,607	9,510,801,189
現先取引勘定		400,008,000	700,021,000
未収利息		23,123,777	24,434,011
前払費用		2,041,571	6,654,417
流動資産合計		14,369,463,684	14,785,204,594
資産合計		14,369,463,684	14,785,204,594
負債の部
流動負債
未払金		200,534,000	122,363,545
未払解約金		-	73,000,000
流動負債合計		200,534,000	195,363,545
負債合計		200,534,000	195,363,545
純資産の部
元本等
元本	*1	13,938,958,026	14,343,284,878
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		229,971,658	246,556,171
元本等合計		14,168,929,684	14,589,841,049
純資産合計	*2	14,168,929,684	14,589,841,049
負債純資産合計		14,369,463,684	14,785,204,594

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期 別 項 目	自 平成26年 9月20日 至 平成27年 9月24日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	地方債証券、特殊債券
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額で評価しております。ただし、償還日までの残存期間が1年以内の債券について、価格変動性が限定的で、償却原価法による評価が合理的であり、かつ受益者の利益を害しないと委託会社が判断した場合は、償却原価法によって評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
	当ファンドの計算期間は、日本公社債投信9月号の計算期間に合わせるため、平成26年 9月20日から平成27年 9月24日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

平成26年 9月19日現在				平成27年 9月24日現在
*1.	当該計算期間の末日における受益権の総数			*1.	当該計算期間の末日における受益権の総数
			13,938,958,026口				14,343,284,878口
*2.	当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*2.	当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	1.0165円			1口当たりの純資産額	1.0172円
		(10,000口当たりの純資産額	10,165円)			(10,000口当たりの純資産額	10,172円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期 別 項 目	自 平成25年 9月20日 至 平成26年 9月19日	自 平成26年 9月20日 至 平成27年 9月24日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、主として、売買目的の有価証券を保有しております。保有する有価証券の詳細は、「附属明細表」に記載しております。これらは、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等を有しております。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価に関する事項

期 別 項 目	平成26年 9月19日現在	平成27年 9月24日現在
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(その他の注記)

1.元本の移動

平成26年 9月19日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	平成25年 9月20日
期首元本額	10,742,500,893円
期首より平成26年 9月19日までの追加設定元本額	8,674,275,623円
期首より平成26年 9月19日までの一部解約元本額	5,477,818,490円
期末元本額	13,938,958,026円
平成26年 9月19日現在の元本の内訳(*)
日本公社債投信1月号	1,216,080,523円
日本公社債投信2月号	1,061,244,288円
日本公社債投信3月号	1,481,358,897円
日本公社債投信4月号	1,366,758,327円
日本公社債投信5月号	915,708,372円
日本公社債投信6月号	802,625,711円
日本公社債投信7月号	1,162,092,836円
日本公社債投信8月号	1,186,965,045円
日本公社債投信9月号	946,729,042円
日本公社債投信10月号	996,276,318円
日本公社債投信11月号	1,151,888,947円
日本公社債投信12月号	1,651,229,720円

平成27年 9月24日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	平成26年 9月20日
期首元本額	13,938,958,026円
期首より平成27年 9月24日までの追加設定元本額	5,507,464,466円
期首より平成27年 9月24日までの一部解約元本額	5,103,137,614円
期末元本額	14,343,284,878円
平成27年 9月24日現在の元本の内訳(*)
日本公社債投信1月号	1,154,134,467円
日本公社債投信2月号	1,132,072,636円
日本公社債投信3月号	1,709,469,949円
日本公社債投信4月号	1,393,292,081円
日本公社債投信5月号	972,699,954円
日本公社債投信6月号	979,589,174円
日本公社債投信7月号	1,164,933,867円
日本公社債投信8月号	1,012,815,606円
日本公社債投信9月号	927,229,624円
日本公社債投信10月号	948,121,111円
日本公社債投信11月号	1,110,663,151円
日本公社債投信12月号	1,838,263,258円

*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託毎の元本額

2.有価証券関係

売買目的有価証券の当計算期間の損益に含まれた評価差額

平成26年 9月19日現在

(単位:円)

種 類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
国債証券	△773,641
地方債証券	△21,198,552
特殊債券	△21,823,358
合計	△43,795,551

平成27年 9月24日現在

(単位:円)

種 類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
地方債証券	△17,230,076
特殊債券	△25,668,641
合計	△42,898,717

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

附属明細表

該当事項はありません。

②株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
地方債証券	日本円	第17回東京都公募公債(東京再生都債)	13,020,000	13,021,333
		第28回東京都公募公債(5年)	400,000,000	400,753,888
		第628回東京都公募公債	100,000,000	100,352,450
		第630回東京都公募公債	100,000,000	100,358,888
		第631回東京都公募公債	100,000,000	100,798,200
		第635回東京都公募公債	100,000,000	101,413,428
		平成17年度第7回静岡県公募公債	88,300,000	89,013,536
		平成18年度第1回静岡県公募公債	200,000,000	202,609,394
		平成18年度第2回静岡県公募公債	41,300,000	41,890,037
		平成22年度第10回静岡県公募公債(5年)	9,300,000	9,301,596
		平成17年度第4回愛知県公募公債(10年)	80,000,000	80,108,961
		平成18年度第1回愛知県公募公債(10年)	33,400,000	33,822,674
		平成18年度第2回愛知県公募公債(10年)	26,640,000	27,020,093
		平成17年度第2回広島県公募公債	16,000,000	16,076,200
		平成22年度第4回広島県公募公債(5年)	200,000,000	200,038,599
		平成17年度第7回埼玉県公募公債	25,000,000	25,117,136
		平成18年度第1回埼玉県公募公債	100,000,000	101,000,390
		平成18年度第3回埼玉県公募公債	241,900,000	245,981,307
		平成22年度第12回埼玉県公募公債(5年)	100,000,000	100,277,225
		平成17年度第5回福岡県公募公債	149,850,000	150,570,431
		平成22年度第7回福岡県公募公債	8,200,000	8,206,866
		平成18年度第1回新潟県公募公債	17,500,000	17,790,740
		平成22年度第1回奈良県公募公債	16,300,000	16,309,149
		平成17年度第1回静岡市公募公債	228,250,000	228,836,057
		平成17年度第10回大阪市公募公債	100,000,000	100,480,892
		平成17年度第13回大阪市公募公債	300,000,000	302,402,768
		平成18年度第3回大阪市公募公債	130,000,000	132,198,543
		第12回す号名古屋市公募公債	20,500,000	20,648,427
		第12回せ号名古屋市公募公債	100,000,000	100,014,401
		平成22年度第5回京都市公募公債	11,000,000	11,016,571
		平成17年度第6回札幌市公募公債	100,000,000	100,346,577
		平成22年度第12回札幌市公募公債(5年)	13,000,000	13,031,265
		平成17年度第3回福岡市公募公債	78,200,000	78,407,400
		平成17年度第5回福岡市公募公債	12,800,000	12,878,608
		平成22年度第7回福岡市公募公債(5年)	140,000,000	140,132,179
		平成23年度第1回福岡市公募公債(5年)	503,300,000	504,753,117
		平成17年度第2回千葉市公募公債	50,000,000	50,112,340
	計	銘柄数:37	3,953,760,000	3,977,091,666
		組入時価比率:27.3%		29.5%
	地方債証券合計			3,977,091,666
特殊債券	日本円	第11回株式会社日本政策投資銀行無担保社債(社債間限定同順位特約付)	100,000,000	100,059,926
		第13回株式会社日本政策投資銀行無担保社債(社債間限定同順位特約付)	100,000,000	100,461,970
		第34回株式会社日本政策投資銀行無担保社債(社債間限定同順位特約付)	100,000,000	100,119,080
		第3回政府保証日本高速道路保有・債務返済機構債券	200,000,000	200,998,964
		第5回政府保証日本高速道路保有・債務返済機構債券	596,000,000	599,874,452
		第6回日本高速道路保有・債務返済機構債券	100,000,000	100,362,464
		第17回政府保証日本高速道路保有・債務返済機構債券	200,000,000	203,622,407
		第119回日本高速道路保有・債務返済機構債券	200,000,000	199,996,056
		第2回政府保証地方公共団体金融機構債券(4年)	100,000,000	100,074,009
		第18回公営企業債券	200,000,000	200,669,728
		第856回政府保証公営企業債券	1,000,000	1,001,142
		第859回政府保証公営企業債券	100,000,000	100,482,472
		第861回政府保証公営企業債券	100,000,000	100,738,520
		第862回政府保証公営企業債券	400,000,000	403,963,775
		第866回政府保証公営企業債券	100,000,000	101,732,460
		第38回株式会社日本政策金融公庫社債(一般担保付)	500,000,000	500,042,826
		第188回政府保証中小企業債券	100,000,000	101,677,212
		第23回政府保証都市再生債券	100,000,000	100,051,730
		第51回都市再生債券	100,000,000	100,316,190
		第32回独立行政法人福祉医療機構債券	100,000,000	100,015,000
		第185回政府保証預金保険機構債	400,000,000	400,382,551
		第17回政府保証国民生活債券	100,000,000	100,738,520
		第2回政府保証成田国際空港債券	147,000,000	147,936,414
		第29回日本学生支援債券	200,000,000	200,024,762
		第34回日本学生支援債券	300,000,000	300,071,825
		い第725号商工債	100,000,000	100,023,392
		い第729号商工債	100,000,000	100,256,720
		い第730号商工債	100,000,000	100,303,368
		い第731号商工債	700,000,000	702,515,891
		い第725号農林債	500,000,000	500,137,246
		い第728号農林債	300,000,000	300,472,638
		い第729号農林債	100,000,000	100,279,223
		い第730号農林債	400,000,000	401,211,110
		い第732号農林債	200,000,000	200,676,335
		第251回信金中金債(5年)	100,000,000	100,023,808
		第252回信金中金債(5年)	600,000,000	600,383,100
		第255回信金中金債(5年)	100,000,000	100,279,672
		第256回信金中金債(5年)	100,000,000	100,305,904
		第158号商工債(3年)	300,000,000	300,102,228
		第159号商工債(3年)	100,000,000	100,098,300
		第161号商工債(3年)	200,000,000	200,254,560
		第1回政府保証東日本高速道路債券	6,000,000	6,015,006
		第4回政府保証東日本高速道路債券	100,000,000	101,391,108
		第5回政府保証東日本高速道路債券	340,000,000	346,016,460
		第1回政府保証中日本高速道路債券	80,000,000	80,195,759
		第6回政府保証中日本高速道路債券	100,000,000	101,328,594
		第1回政府保証西日本高速道路債券	3,000,000	3,007,656
		第24回政府保証銀行等保有株式取得機構債	100,000,000	100,046,896
		第42回鉄道建設・運輸施設整備支援機構債券	100,000,000	100,061,760
	計	銘柄数:49	9,473,000,000	9,510,801,189
		組入時価比率:65.2%		70.5%
	特殊債券合計			9,510,801,189
	合計			13,487,892,855

(注)1.比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の各合計金額に対する比率であります。

2.デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等、時価の状況表


該当事項はありません。