有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第38期(平成26年10月21日-平成27年10月19日)

日本公社債投信マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

期 別	注記番号	平成26年10月20日現在	平成27年10月19日現在
科 目		金額	金額
資産の部
流動資産
コール・ローン		273,339,153	345,192,949
国債証券		4,800,859,288	-
地方債証券		3,999,055,464	4,277,485,780
特殊債券		3,655,742,896	9,560,553,677
現先取引勘定		1,400,574,000	200,100,000
未収利息		20,519,483	26,703,034
前払費用		1,702,875	4,379,750
流動資産合計		14,151,793,159	14,414,415,190
資産合計		14,151,793,159	14,414,415,190
負債の部
流動負債
未払解約金		46,000,000	-
流動負債合計		46,000,000	-
負債合計		46,000,000	-
純資産の部
元本等
元本	*1	13,876,001,309	14,170,260,862
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		229,791,850	244,154,328
元本等合計		14,105,793,159	14,414,415,190
純資産合計	*2	14,105,793,159	14,414,415,190
負債純資産合計		14,151,793,159	14,414,415,190

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期 別 項 目	自 平成26年10月21日 至 平成27年10月19日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	地方債証券、特殊債券
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額で評価しております。ただし、償還日までの残存期間が1年以内の債券について、価格変動性が限定的で、償却原価法による評価が合理的であり、かつ受益者の利益を害しないと委託会社が判断した場合は、償却原価法によって評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
	当ファンドの計算期間は、日本公社債投信10月号の計算期間に合わせるため、平成26年10月21日から平成27年10月19日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

平成26年10月20日現在				平成27年10月19日現在
*1.	当該計算期間の末日における受益権の総数			*1.	当該計算期間の末日における受益権の総数
			13,876,001,309口				14,170,260,862口
*2.	当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*2.	当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	1.0166円			1口当たりの純資産額	1.0172円
		(10,000口当たりの純資産額	10,166円)			(10,000口当たりの純資産額	10,172円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期 別 項 目	自 平成25年10月22日 至 平成26年10月20日	自 平成26年10月21日 至 平成27年10月19日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、主として、売買目的の有価証券を保有しております。保有する有価証券の詳細は、「附属明細表」に記載しております。これらは、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等を有しております。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価に関する事項

期 別 項 目	平成26年10月20日現在	平成27年10月19日現在
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(その他の注記)

1.元本の移動

平成26年10月20日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	平成25年10月22日
期首元本額	11,084,137,192円
期首より平成26年10月20日までの追加設定元本額	8,486,809,593円
期首より平成26年10月20日までの一部解約元本額	5,694,945,476円
期末元本額	13,876,001,309円
平成26年10月20日現在の元本の内訳(*)
日本公社債投信1月号	1,161,974,064円
日本公社債投信2月号	1,024,845,844円
日本公社債投信3月号	1,434,138,522円
日本公社債投信4月号	1,342,164,130円
日本公社債投信5月号	886,195,818円
日本公社債投信6月号	769,178,084円
日本公社債投信7月号	1,056,829,677円
日本公社債投信8月号	1,103,344,778円
日本公社債投信9月号	1,397,294,707円
日本公社債投信10月号	974,633,908円
日本公社債投信11月号	1,126,311,756円
日本公社債投信12月号	1,599,090,021円

平成27年10月19日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	平成26年10月21日
期首元本額	13,876,001,309円
期首より平成27年10月19日までの追加設定元本額	5,389,141,529円
期首より平成27年10月19日までの一部解約元本額	5,094,881,976円
期末元本額	14,170,260,862円
平成27年10月19日現在の元本の内訳(*)
日本公社債投信1月号	1,138,405,012円
日本公社債投信2月号	1,115,360,090円
日本公社債投信3月号	1,622,957,951円
日本公社債投信4月号	1,307,763,175円
日本公社債投信5月号	940,257,954円
日本公社債投信6月号	930,434,628円
日本公社債投信7月号	1,152,153,685円
日本公社債投信8月号	956,779,426円
日本公社債投信9月号	1,278,193,053円
日本公社債投信10月号	938,290,202円
日本公社債投信11月号	1,051,677,698円
日本公社債投信12月号	1,737,987,988円

*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託毎の元本額

2.有価証券関係

売買目的有価証券の当計算期間の損益に含まれた評価差額

平成26年10月20日現在

(単位:円)

種 類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
国債証券	△832,712
地方債証券	△23,358,242
特殊債券	△18,643,316
合計	△42,834,270

平成27年10月19日現在

(単位:円)

種 類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
地方債証券	△19,606,578
特殊債券	△30,679,573
合計	△50,286,151

3.デリバティブ取引関係

該当事項はありません。



附属明細表

該当事項はありません。

②株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
地方債証券	日本円	第17回東京都公募公債(東京再生都債)	13,020,000	13,020,958
		第28回東京都公募公債(5年)	400,000,000	400,646,813
		第628回東京都公募公債	100,000,000	100,248,825
		第630回東京都公募公債	100,000,000	100,253,363
		第631回東京都公募公債	100,000,000	100,684,825
		第635回東京都公募公債	100,000,000	101,282,578
		第639回東京都公募公債	100,000,000	101,601,000
		平成17年度第7回静岡県公募公債	88,300,000	88,917,636
		平成18年度第1回静岡県公募公債	200,000,000	202,347,419
		平成18年度第2回静岡県公募公債	41,300,000	41,836,812
		平成22年度第10回静岡県公募公債(5年)	9,300,000	9,300,421
		平成17年度第4回愛知県公募公債(10年)	80,000,000	80,026,536
		平成18年度第1回愛知県公募公債(10年)	33,400,000	33,779,574
		平成18年度第2回愛知県公募公債(10年)	126,640,000	128,292,488
		平成17年度第2回広島県公募公債	16,000,000	16,061,200
		平成22年度第4回広島県公募公債(5年)	200,000,000	200,011,074
		平成17年度第7回埼玉県公募公債	25,000,000	25,093,736
		平成18年度第1回埼玉県公募公債	100,000,000	100,884,640
		平成18年度第3回埼玉県公募公債	241,900,000	245,650,082
		平成22年度第12回埼玉県公募公債(5年)	100,000,000	100,240,400
		平成23年度第5回埼玉県公募公債(5年)	200,000,000	200,634,970
		平成17年度第5回福岡県公募公債	149,850,000	150,426,431
		平成22年度第7回福岡県公募公債	8,200,000	8,205,066
		平成18年度第1回新潟県公募公債	17,500,000	17,767,065
		平成22年度第1回奈良県公募公債	16,300,000	16,305,799
		平成17年度第1回静岡市公募公債	228,250,000	228,599,857
		平成17年度第10回大阪市公募公債	100,000,000	100,383,992
		平成17年度第13回大阪市公募公債	300,000,000	302,070,943
		平成18年度第3回大阪市公募公債	130,000,000	132,019,518
		第12回す号名古屋市公募公債	20,500,000	20,627,102
		平成22年度第5回京都市公募公債	11,000,000	11,013,296
		平成17年度第6回札幌市公募公債	100,000,000	100,249,302
		平成22年度第12回札幌市公募公債(5年)	13,000,000	13,026,840
		平成17年度第3回福岡市公募公債	78,200,000	78,330,050
		平成17年度第5回福岡市公募公債	12,800,000	12,865,608
		平成22年度第7回福岡市公募公債(5年)	140,000,000	140,095,904
		平成23年度第1回福岡市公募公債(5年)	503,300,000	504,620,567
		平成17年度第2回千葉市公募公債	50,000,000	50,063,090
	計	銘柄数:38	4,253,760,000	4,277,485,780
		組入時価比率:29.7%		30.9%
	地方債証券合計			4,277,485,780
特殊債券	日本円	第11回株式会社日本政策投資銀行無担保社債(社債間限定同順位特約付)	100,000,000	100,042,401
		第13回株式会社日本政策投資銀行無担保社債(社債間限定同順位特約付)	100,000,000	100,419,220
		第34回株式会社日本政策投資銀行無担保社債(社債間限定同順位特約付)	100,000,000	100,108,080
		第3回政府保証日本高速道路保有・債務返済機構債券	200,000,000	200,802,389
		第5回政府保証日本高速道路保有・債務返済機構債券	596,000,000	599,249,627
		第6回日本高速道路保有・債務返済機構債券	100,000,000	100,255,889
		第17回政府保証日本高速道路保有・債務返済機構債券	200,000,000	203,357,632
		第19回政府保証日本高速道路保有・債務返済機構債券	100,000,000	101,635,206
		第119回日本高速道路保有・債務返済機構債券	200,000,000	199,997,156
		第2回政府保証地方公共団体金融機構債券(4年)	100,000,000	100,068,584
		第18回公営企業債券	200,000,000	200,472,828
		第856回政府保証公営企業債券	1,000,000	1,000,217
		第859回政府保証公営企業債券	100,000,000	100,384,422
		第861回政府保証公営企業債券	100,000,000	100,633,020
		第862回政府保証公営企業債券	400,000,000	403,489,675
		第865回政府保証公営企業債券	46,000,000	46,644,050
		第866回政府保証公営企業債券	100,000,000	101,600,835
		第38回株式会社日本政策金融公庫社債(一般担保付)	500,000,000	500,018,001
		第188回政府保証中小企業債券	100,000,000	101,560,112
		第23回政府保証都市再生債券	100,000,000	100,034,980
		第51回都市再生債券	100,000,000	100,286,940
		第32回独立行政法人福祉医療機構債券	100,000,000	100,010,600
		第185回政府保証預金保険機構債	400,000,000	400,342,051
		第17回政府保証国民生活債券	100,000,000	100,633,020
		第2回政府保証成田国際空港債券	147,000,000	147,781,389
		第29回日本学生支援債券	200,000,000	200,013,912
		第34回日本学生支援債券	300,000,000	300,059,700
		い第725号商工債	100,000,000	100,005,692
		い第729号商工債	100,000,000	100,215,345
		い第730号商工債	100,000,000	100,261,943
		い第731号商工債	700,000,000	702,224,716
		い第725号農林債	500,000,000	500,033,296
		い第728号農林債	300,000,000	300,378,188
		い第729号農林債	100,000,000	100,234,198
		い第730号農林債	400,000,000	401,045,685
		い第732号農林債	200,000,000	200,607,610
		第251回信金中金債(5年)	100,000,000	100,005,883
		第252回信金中金債(5年)	600,000,000	600,233,525
		第255回信金中金債(5年)	100,000,000	100,234,597
		第256回信金中金債(5年)	100,000,000	100,264,129
		第159号商工債(3年)	100,000,000	100,086,925
		第161号商工債(3年)	200,000,000	200,231,610
		第1回政府保証東日本高速道路債券	6,000,000	6,008,981
		第3回政府保証東日本高速道路債券	204,000,000	206,332,960
		第4回政府保証東日本高速道路債券	100,000,000	101,265,558
		第5回政府保証東日本高速道路債券	340,000,000	345,568,835
		第1回政府保証中日本高速道路債券	80,000,000	80,116,834
		第6回政府保証中日本高速道路債券	100,000,000	101,203,744
		第1回政府保証西日本高速道路債券	3,000,000	3,004,631
		第24回政府保証銀行等保有株式取得機構債	100,000,000	100,043,196
		第42回鉄道建設・運輸施設整備支援機構債券	100,000,000	100,043,660
	計	銘柄数:51	9,523,000,000	9,560,553,677
		組入時価比率:66.3%		69.1%
	特殊債券合計			9,560,553,677
	合計			13,838,039,457

(注)1.比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の各合計金額に対する比率であります。

2.デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等、時価の状況表


該当事項はありません。