半期報告書(内国投資信託受益証券)-第64期(2024/02/20-2025/02/19)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	当中間計算期間 自2024年2月20日 至2024年8月19日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

区分			前計算期間末 2024年2月19日現在	当中間計算期間末 2024年8月19日現在
1.	※1	期首元本額	6,817,499,754円	6,302,244,996円
		期中追加設定元本額	327,266,520円	270,765,988円
		期中一部解約元本額	842,521,278円	349,970,296円
2.		中間計算期間末日における受益権の総数	6,302,244,996口	6,223,040,688口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分			前中間計算期間 自2023年2月21日 至2023年8月20日	当中間計算期間 自2024年2月20日 至2024年8月19日
			該当事項はありません。	該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		当中間計算期間末 2024年8月19日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

前計算期間末 2024年2月19日現在	当中間計算期間末 2024年8月19日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前計算期間末 2024年2月19日現在	当中間計算期間末 2024年8月19日現在
1口当たり純資産額	1.0000円	1.0007円
(1万口当たり純資産額)	(10,000円)	(10,007円)

(参考)

当ファンドは、「公社債投信マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「公社債投信マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2024年2月19日現在 金 額 (円)	2024年8月19日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		12,737,608,998	15,506,481,290
地方債証券		2,176,345,072	15,237,759,673
特殊債券		11,384,521,843	13,436,131,861
社債券		67,408,902,411	37,386,817,642
その他有価証券	※2	3,999,890,345	11,997,135,518
未収利息		73,993,102	84,484,440
前払費用		9,721,218	8,052,261
流動資産合計		97,790,982,989	93,656,862,685
資産合計		97,790,982,989	93,656,862,685
負債の部
流動負債
未払金		130,543,400	-
未払解約金		25,349,022	19,672,165
流動負債合計		155,892,422	19,672,165
負債合計		155,892,422	19,672,165
純資産の部
元本等
元本	※1	93,249,108,157	89,376,796,260
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		4,385,982,410	4,260,394,260
元本等合計		97,635,090,567	93,637,190,520
純資産合計		97,635,090,567	93,637,190,520
負債純資産合計		97,790,982,989	93,656,862,685

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	自2024年2月20日 至2024年8月19日
有価証券の評価基準及び評価方法	地方債証券、特殊債券、社債券及びその他有価証券
	個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2024年2月19日現在	2024年8月19日現在
1.	※1	期首	2023年2月21日	2024年2月20日
		期首元本額	100,191,390,456円	93,249,108,157円
		期中追加設定元本額	4,529,177,748円	2,028,717,354円
		期中一部解約元本額	11,471,460,047円	5,901,029,251円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		公社債投信(1月号)	7,492,906,845円	7,074,464,552円
		公社債投信(2月号)	5,993,077,246円	5,913,927,462円
		公社債投信(3月号)	6,400,995,546円	6,335,449,075円
		公社債投信(4月号)	5,813,470,507円	5,715,704,732円
		公社債投信(5月号)	5,245,883,913円	5,129,217,668円
		公社債投信(6月号)	9,960,324,337円	9,715,882,963円
		公社債投信(7月号)	10,160,138,690円	9,864,539,830円
		公社債投信(8月号)	7,220,471,249円	6,725,769,172円
		公社債投信(9月号)	7,568,908,621円	7,186,577,196円
		公社債投信(10月号)	6,383,809,335円	5,919,583,176円
		公社債投信(11月号)	7,636,294,149円	7,300,502,590円
		公社債投信(12月号)	13,372,827,719円	12,495,177,844円
	計		93,249,108,157円	89,376,796,260円
2.		期末日における受益権の総数	93,249,108,157口	89,376,796,260口
3.	※2	その他有価証券の内訳	短期社債等 3,999,890,345円	短期社債等 11,997,135,518円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2024年8月19日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

2024年2月19日現在	2024年8月19日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	2024年2月19日現在	2024年8月19日現在
1口当たり純資産額	1.0470円	1.0477円
(1万口当たり純資産額)	(10,470円)	(10,477円)