半期報告書(内国投資信託受益証券)-第54期(平成26年11月20日-平成27年11月19日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

		第 53 期 [ 平成26年11月19日現在 ]	第 54 期中間計算期間末 [ 平成27年5月19日現在 ]
※1	期首元本額	1,575,171,660円	1,444,428,769円
	期中追加設定元本額	4,611,077円	3,165,659円
	期中一部解約元本額	135,353,968円	43,237,758円
2	受益権の総数	1,444,428,769口	1,404,356,670口
3	1口当たり純資産額	1.0000円	1.0002円
	(1万口当たり純資産額)	(10,000円)	(10,002円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	第 53 期 [ 平成26年11月19日現在 ]	第 54 期中間計算期間末 [ 平成27年5月19日現在 ]
1	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
<参考>当ファンドは親投資信託受益証券を主要投資対象としております。
中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券の状況は以下の通りです。
「公社債投信マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

		[ 平成26年11月19日現在 ]	[ 平成27年5月19日現在 ]
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		15,540,726	133,404,631
国債証券		1,156,935,500	1,162,805,800
地方債証券		101,741,000	―
特殊債券		4,009,443,237	3,305,535,482
社債券		7,254,730,361	7,481,531,887
未収入金		300,324,000	―
未収利息		18,599,552	14,309,465
前払費用		680,547	378,035
流動資産合計		12,857,994,923	12,097,965,300
資産合計		12,857,994,923	12,097,965,300
負債の部
流動負債
未払金		201,032,000	―
未払解約金		1,427,465	11,861,101
流動負債合計		202,459,465	11,861,101
負債合計		202,459,465	11,861,101
純資産の部
元本等
元本	※1	11,669,872,147	11,134,584,627
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		985,663,311	951,519,572
元本等合計		12,655,535,458	12,086,104,199
純資産合計		12,655,535,458	12,086,104,199
負債純資産合計		12,857,994,923	12,097,965,300

(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年4月20日から翌年4月19日までであります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

公社債は個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[ 平成26年11月19日現在 ]	[ 平成27年5月19日現在 ]
※1	期首	平成25年11月20日	平成26年11月20日
	期首元本額	12,357,274,582円	11,669,872,147円
	期首からの追加設定元本額	78,675,225円	15,704,791円
	期首からの一部解約元本額	766,077,660円	550,992,311円
	元本の内訳*
	追加型・公社債証券投資信託(1月設定)	894,557,856円	864,859,255円
	追加型・公社債証券投資信託(2月設定)	1,970,464,103円	1,820,908,491円
	追加型・公社債証券投資信託(3月設定)	672,337,452円	568,460,545円
	追加型・公社債証券投資信託(4月設定)	1,001,636,699円	974,091,372円
	追加型・公社債証券投資信託(5月設定)	636,281,510円	613,619,091円
	追加型・公社債証券投資信託(6月設定)	595,122,389円	586,671,404円
	追加型・公社債証券投資信託(7月設定)	515,403,894円	493,871,024円
	追加型・公社債証券投資信託(8月設定)	1,217,754,813円	1,208,535,744円
	追加型・公社債証券投資信託(9月設定)	758,856,454円	748,072,000円
	追加型・公社債証券投資信託(10月設定)	651,825,846円	624,114,745円
	追加型・公社債証券投資信託(11月設定)	1,329,000,443円	1,290,740,140円
	追加型・公社債証券投資信託(12月設定)	1,426,630,688円	1,340,640,816円
	(合 計)	11,669,872,147円	11,134,584,627円
2	受益権の総数	11,669,872,147口	11,134,584,627口
3	1口当たり純資産額	1.0845円	1.0855円
	(1万口当たり純資産額)	(10,845円)	(10,855円)

* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	[ 平成26年11月19日現在 ]	[ 平成27年5月19日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。