半期報告書(内国投資信託受益証券)-第55期(平成27年11月20日-平成28年11月21日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

		第 54 期 [ 平成27年11月19日現在 ]	第 55 期中間計算期間末 [ 平成28年5月19日現在 ]
※1	期首元本額	1,444,428,769円	1,244,713,735円
	期中追加設定元本額	3,165,659円	1,380,087円
	期中一部解約元本額	202,880,693円	34,867,702円
2	受益権の総数	1,244,713,735口	1,211,226,120口
3	1口当たり純資産額	1.0000円	1.0012円
	(1万口当たり純資産額)	(10,000円)	(10,012円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	第 54 期 [ 平成27年11月19日現在 ]	第 55 期中間計算期間末 [ 平成28年5月19日現在 ]
1	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
<参考>当ファンドは親投資信託受益証券を主要投資対象としております。
中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券の状況は以下の通りです。
「公社債投信マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

		[ 平成27年11月19日現在 ]	[ 平成28年5月19日現在 ]
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		98,807,440	161,093,731
地方債証券		312,336,000	―
特殊債券		2,604,631,860	1,103,973,920
社債券		8,267,769,805	8,996,767,043
未収入金		200,084,000	―
未収利息		16,526,936	13,940,387
前払費用		1,153,268	9,742,315
流動資産合計		11,501,309,309	10,285,517,396
資産合計		11,501,309,309	10,285,517,396
負債の部
流動負債
未払金		100,000,000	―
未払解約金		8,859,015	3,253,881
未払利息		―	286
流動負債合計		108,859,015	3,254,167
負債合計		108,859,015	3,254,167
純資産の部
元本等
元本	※1	10,485,263,824	9,445,281,130
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		907,186,470	836,982,099
元本等合計		11,392,450,294	10,282,263,229
純資産合計		11,392,450,294	10,282,263,229
負債純資産合計		11,501,309,309	10,285,517,396

(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年4月20日から翌年4月19日までであります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[ 平成27年11月19日現在 ]	[ 平成28年5月19日現在 ]
※1	期首	平成26年11月20日	平成27年11月20日
	期首元本額	11,669,872,147円	10,485,263,824円
	期首からの追加設定元本額	36,367,485円	6,353,190円
	期首からの一部解約元本額	1,220,975,808円	1,046,335,884円
	元本の内訳*
	追加型・公社債証券投資信託(1月設定)	831,028,786円	777,817,133円
	追加型・公社債証券投資信託(2月設定)	1,685,474,897円	1,506,271,363円
	追加型・公社債証券投資信託(3月設定)	547,858,360円	501,629,742円
	追加型・公社債証券投資信託(4月設定)	944,994,230円	855,891,256円
	追加型・公社債証券投資信託(5月設定)	582,917,443円	425,505,626円
	追加型・公社債証券投資信託(6月設定)	573,462,344円	545,122,964円
	追加型・公社債証券投資信託(7月設定)	469,277,769円	447,005,773円
	追加型・公社債証券投資信託(8月設定)	1,195,153,681円	1,059,903,623円
	追加型・公社債証券投資信託(9月設定)	737,109,145円	709,166,724円
	追加型・公社債証券投資信託(10月設定)	602,216,416円	414,568,160円
	追加型・公社債証券投資信託(11月設定)	1,142,772,212円	1,111,169,611円
	追加型・公社債証券投資信託(12月設定)	1,172,998,541円	1,091,229,155円
	(合 計)	10,485,263,824円	9,445,281,130円
2	受益権の総数	10,485,263,824口	9,445,281,130口
3	1口当たり純資産額	1.0865円	1.0886円
	(1万口当たり純資産額)	(10,865円)	(10,886円)

* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	[ 平成27年11月19日現在 ]	[ 平成28年5月19日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。	同 左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。