半期報告書(内国投資信託受益証券)-第55期(平成27年4月21日-平成28年4月19日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの計算期間 当ファンドは、原則として毎年4月19日を計算期間の末日としておりますが、前計算期間においては当該日またはその翌日が休業日のため、約款の規定に従い、当中間計算期間は平成27年4月21日から平成27年10月20日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

		第 54 期 [ 平成27年4月20日現在 ]	第 55 期中間計算期間末 [ 平成27年10月20日現在 ]
※1	期首元本額	1,160,978,897円	1,061,739,917円
	期中追加設定元本額	3,906,165円	1,727,364円
	期中一部解約元本額	103,145,145円	20,090,032円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	―	29,730円
3	受益権の総数	1,061,739,917口	1,043,377,249口
4	1口当たり純資産額	1.0000円	1.0000円
	(1万口当たり純資産額)	(10,000円)	(10,000円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	第 54 期 [ 平成27年4月20日現在 ]	第 55 期中間計算期間末 [ 平成27年10月20日現在 ]
1	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
<参考>当ファンドは親投資信託受益証券を主要投資対象としております。
中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券の状況は以下の通りです。
「公社債投信マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

		[ 平成27年4月20日現在 ]	[ 平成27年10月20日現在 ]
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		41,471,332	68,511,951
国債証券		1,191,983,600	―
地方債証券		―	312,507,000
特殊債券		3,306,276,892	2,804,367,132
社債券		7,584,227,784	8,370,000,855
未収入金		809,935,000	―
未収利息		18,328,364	19,399,617
前払費用		3,916,144	1,153,268
流動資産合計		12,956,139,116	11,575,939,823
資産合計		12,956,139,116	11,575,939,823
負債の部
流動負債
未払金		700,542,000	―
未払解約金		3,056,987	17,804,775
流動負債合計		703,598,987	17,804,775
負債合計		703,598,987	17,804,775
純資産の部
元本等
元本	※1	11,289,181,366	10,641,578,513
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		963,358,763	916,556,535
元本等合計		12,252,540,129	11,558,135,048
純資産合計		12,252,540,129	11,558,135,048
負債純資産合計		12,956,139,116	11,575,939,823

(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年4月20日から翌年4月19日までであります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[ 平成27年4月20日現在 ]	[ 平成27年10月20日現在 ]
※1	期首	平成26年4月22日	平成27年4月21日
	期首元本額	11,974,776,806円	11,289,181,366円
	期首からの追加設定元本額	30,709,604円	22,407,708円
	期首からの一部解約元本額	716,305,044円	670,010,561円
	元本の内訳*
	追加型・公社債証券投資信託(1月設定)	876,367,153円	839,255,847円
	追加型・公社債証券投資信託(2月設定)	1,836,354,706円	1,703,245,121円
	追加型・公社債証券投資信託(3月設定)	660,554,461円	556,974,762円
	追加型・公社債証券投資信託(4月設定)	975,691,585円	958,250,889円
	追加型・公社債証券投資信託(5月設定)	622,341,273円	587,233,296円
	追加型・公社債証券投資信託(6月設定)	587,432,798円	577,714,372円
	追加型・公社債証券投資信託(7月設定)	505,539,132円	477,936,493円
	追加型・公社債証券投資信託(8月設定)	1,209,203,072円	1,198,043,511円
	追加型・公社債証券投資信託(9月設定)	749,465,162円	738,330,537円
	追加型・公社債証券投資信託(10月設定)	624,719,899円	609,630,459円
	追加型・公社債証券投資信託(11月設定)	1,291,214,405円	1,155,638,156円
	追加型・公社債証券投資信託(12月設定)	1,350,297,720円	1,239,325,070円
	(合 計)	11,289,181,366円	10,641,578,513円
2	受益権の総数	11,289,181,366口	10,641,578,513口
3	1口当たり純資産額	1.0853円	1.0861円
	(1万口当たり純資産額)	(10,853円)	(10,861円)

* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	[ 平成27年4月20日現在 ]	[ 平成27年10月20日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。	同 左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。