半期報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成26年4月11日-平成27年4月10日)
(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(中間貸借対照表に関する注記)
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
元本の移動
(参考)
当ファンドは「明治安田日本株式ポートフォリオ・マザーファンド」受益証券、「明治安田中小型株式ポートフォリオ・マザーファンド」受益証券、「明治安田日本債券ポートフォリオ・マザーファンド」受益証券、「明治安田外国株式ポートフォリオ・マザーファンド」受益証券、「明治安田外国債券ポートフォリオ・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、同親投資信託の状況は次の通りです。
「明治安田日本株式ポートフォリオ・マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
明治安田日本株式ポートフォリオ・マザーファンド
(1)貸借対照表
(注) 明治安田日本株式ポートフォリオ・マザーファンドの計算期間は、毎年4月19日から翌年4月18日までであり、開示対象ファンドの計算期間とは異なります。上記の貸借対照表は平成26年10月10日現在における明治安田日本株式ポートフォリオ・マザーファンドの状況です。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
元本の移動
(注)当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
「明治安田中小型株式ポートフォリオ・マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
明治安田中小型株式ポートフォリオ・マザーファンド
(1)貸借対照表
(注) 明治安田中小型株式ポートフォリオ・マザーファンドの計算期間は、毎年4月19日から翌年4月18日までであり、開示対象ファンドの計算期間とは異なります。上記の貸借対照表は平成26年10月10日現在における明治安田中小型株式ポートフォリオ・マザーファンドの状況です。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
元本の移動
(注)当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
「明治安田日本債券ポートフォリオ・マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
明治安田日本債券ポートフォリオ・マザーファンド
(1)貸借対照表
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
元本の移動
(注)当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
「明治安田外国株式ポートフォリオ・マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
明治安田外国株式ポートフォリオ・マザーファンド
(1)貸借対照表
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
元本の移動
(注)当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
「明治安田外国債券ポートフォリオ・マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
明治安田外国債券ポートフォリオ・マザーファンド
(1)貸借対照表
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(通貨関連)
(注)時価の算定方法
1.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
① 計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
② 計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
3.換算において円未満の端数は切り捨てております。
(その他の注記)
元本の移動
(注)当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 区分 | 第14期中間計算期間 (自 平成26年4月11日 至 平成26年10月10日) |
| 1.有価証券の評価基準及び評価方法 | 親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 |
(中間貸借対照表に関する注記)
| 第13期計算期間 (平成26年4月10日現在) | 第14期中間計算期間 (平成26年10月10日現在) |
| 1.当該計算期間の末日における受益権の総数 | 1.当該中間計算期間の末日における受益権の総数 |
| 292,864,791口 | 244,013,940口 |
| 2.当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 | 2.当該中間計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 |
| 1.0353円 | 1.0930円 |
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| 第14期中間計算期間 (平成26年10月10日現在) |
| 1.中間貸借対照表計上額、時価及び差額 中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2.時価の算定方法 親投資信託受益証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 |
| 3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 |
(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
元本の移動
| 区分 | 第13期計算期間 (平成26年4月10日現在) | 第14期中間計算期間 (平成26年10月10日現在) |
| 1.期首元本額 | 409,902,497円 | 292,864,791円 |
| 期中追加設定元本額 | 15,608,750円 | 6,221,452円 |
| 期中一部解約元本額 | 132,646,456円 | 55,072,303円 |
(参考)
当ファンドは「明治安田日本株式ポートフォリオ・マザーファンド」受益証券、「明治安田中小型株式ポートフォリオ・マザーファンド」受益証券、「明治安田日本債券ポートフォリオ・マザーファンド」受益証券、「明治安田外国株式ポートフォリオ・マザーファンド」受益証券、「明治安田外国債券ポートフォリオ・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、同親投資信託の状況は次の通りです。
「明治安田日本株式ポートフォリオ・マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
明治安田日本株式ポートフォリオ・マザーファンド
(1)貸借対照表
| 区分 | (平成26年10月10日現在) |
| 金額(円) | |
| 資産の部 | |
| 流動資産 | |
| 金銭信託 | 700,004 |
| コール・ローン | 49,289,649 |
| 株式 | 3,759,141,380 |
| 未収入金 | 171,363,924 |
| 未収配当金 | 28,478,500 |
| 未収利息 | 27 |
| 流動資産合計 | 4,008,973,484 |
| 資産合計 | 4,008,973,484 |
| 負債の部 | |
| 流動負債 | |
| 未払金 | 20,266,339 |
| 未払解約金 | 4,910,000 |
| 流動負債合計 | 25,176,339 |
| 負債合計 | 25,176,339 |
| 純資産の部 | |
| 元本等 | |
| 元本 | 4,398,657,944 |
| 剰余金 | |
| 剰余金又は欠損金(△) | △414,860,799 |
| 元本等合計 | 3,983,797,145 |
| 純資産合計 | 3,983,797,145 |
| 負債純資産合計 | 4,008,973,484 |
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 区分 | (自 平成26年4月11日 至 平成26年10月10日) |
| 1.有価証券の評価基準及び評価方法 | 株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 |
| 2.収益及び費用の計上基準 | 受取配当金 原則として株式の配当落ち日において、確定配当金額または予想配当金額を計上しております。 |
(貸借対照表に関する注記)
| 区分 | (平成26年10月10日現在) | |
| 1.当該計算期間の末日における受益権の総数 | 4,398,657,944口 | |
| 2.投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額 | 元本の欠損 | 414,860,799円 |
| 3.当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 | 0.9057円 | |
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| (平成26年10月10日現在) |
| 1.貸借対照表計上額、時価及び差額 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2.時価の算定方法 株式 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 |
| 3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 |
(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
元本の移動
| 区分 | (平成26年10月10日現在) | |
| 1.期首元本額 | 4,361,772,825円 | |
| 期中追加設定元本額 | 558,223,000円 | |
| 期中一部解約元本額 | 521,337,881円 | |
| 平成26年10月10日現在における元本の内訳(注) | 明治安田日本株式リサーチオープン | 532,927,160円 |
| 明治安田DC日本株式リサーチオープン | 1,683,533,811円 | |
| 明治安田DCハートフルライフ(プラン70) | 601,713,271円 | |
| 明治安田グローバルバランスオープン | 101,216,671円 | |
| 明治安田DCグローバルバランスオープン | 450,772,177円 | |
| 明治安田DCハートフルライフ(プラン30) | 251,952,214円 | |
| 明治安田DCハートフルライフ(プラン50) | 585,734,162円 | |
| 明治安田VA日本株式オープン(適格機関投資家私募) | 112,244,275円 | |
| 明治安田VAハートフルライフ30(適格機関投資家私募) | 30,459,722円 | |
| 明治安田VAハートフルライフ50(適格機関投資家私募) | 48,104,481円 | |
| 合計 | 4,398,657,944円 | |
「明治安田中小型株式ポートフォリオ・マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
明治安田中小型株式ポートフォリオ・マザーファンド
(1)貸借対照表
| 区分 | (平成26年10月10日現在) |
| 金額(円) | |
| 資産の部 | |
| 流動資産 | |
| コール・ローン | 28,972,166 |
| 株式 | 622,063,470 |
| 未収配当金 | 2,333,850 |
| 未収利息 | 15 |
| 流動資産合計 | 653,369,501 |
| 資産合計 | 653,369,501 |
| 負債の部 | |
| 流動負債 | |
| 未払解約金 | 1,360,000 |
| 流動負債合計 | 1,360,000 |
| 負債合計 | 1,360,000 |
| 純資産の部 | |
| 元本等 | |
| 元本 | 417,303,421 |
| 剰余金 | |
| 剰余金又は欠損金(△) | 234,706,080 |
| 元本等合計 | 652,009,501 |
| 純資産合計 | 652,009,501 |
| 負債純資産合計 | 653,369,501 |
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 区分 | (自 平成26年4月11日 至 平成26年10月10日) |
| 1.有価証券の評価基準及び評価方法 | 株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 |
| 2.収益及び費用の計上基準 | 受取配当金 原則として株式の配当落ち日において、確定配当金額または予想配当金額を計上しております。 |
(貸借対照表に関する注記)
| 区分 | (平成26年10月10日現在) | |
| 1.当該計算期間の末日における受益権の総数 | 417,303,421口 | |
| 2.当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 | 1.5624円 | |
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| (平成26年10月10日現在) |
| 1.貸借対照表計上額、時価及び差額 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2.時価の算定方法 株式 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 |
| 3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 |
(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
元本の移動
| 区分 | (平成26年10月10日現在) | |
| 1.期首元本額 | 318,192,942円 | |
| 期中追加設定元本額 | 184,321,034円 | |
| 期中一部解約元本額 | 85,210,555円 | |
| 平成26年10月10日現在における元本の内訳(注) | 明治安田DC中小型株式オープン | 165,021,421円 |
| 明治安田日本株式リサーチオープン | 30,347,186円 | |
| 明治安田DC日本株式リサーチオープン | 95,941,985円 | |
| 明治安田DCハートフルライフ(プラン70) | 34,543,564円 | |
| 明治安田グローバルバランスオープン | 5,827,398円 | |
| 明治安田DCグローバルバランスオープン | 25,954,954円 | |
| 明治安田DCハートフルライフ(プラン30) | 14,665,247円 | |
| 明治安田DCハートフルライフ(プラン50) | 33,996,423円 | |
| 明治安田VA日本株式オープン(適格機関投資家私募) | 6,340,910円 | |
| 明治安田VAハートフルライフ30(適格機関投資家私募) | 1,745,233円 | |
| 明治安田VAハートフルライフ50(適格機関投資家私募) | 2,919,100円 | |
| 合計 | 417,303,421円 | |
「明治安田日本債券ポートフォリオ・マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
明治安田日本債券ポートフォリオ・マザーファンド
(1)貸借対照表
| 区分 | (平成26年10月10日現在) |
| 金額(円) | |
| 資産の部 | |
| 流動資産 | |
| コール・ローン | 169,888,086 |
| 国債証券 | 3,919,586,850 |
| 地方債証券 | 140,119,000 |
| 特殊債券 | 444,901,201 |
| 社債券 | 4,285,535,400 |
| 未収入金 | 330,084,720 |
| 未収利息 | 13,579,369 |
| 前払費用 | 4,384,764 |
| 流動資産合計 | 9,308,079,390 |
| 資産合計 | 9,308,079,390 |
| 負債の部 | |
| 流動負債 | |
| 未払金 | 407,885,160 |
| 未払解約金 | 160,000 |
| 流動負債合計 | 408,045,160 |
| 負債合計 | 408,045,160 |
| 純資産の部 | |
| 元本等 | |
| 元本 | 6,847,466,439 |
| 剰余金 | |
| 剰余金又は欠損金(△) | 2,052,567,791 |
| 元本等合計 | 8,900,034,230 |
| 純資産合計 | 8,900,034,230 |
| 負債純資産合計 | 9,308,079,390 |
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 区分 | (自 平成26年4月11日 至 平成26年10月10日) |
| 1.有価証券の評価基準及び評価方法 | 公社債 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として①業界団体が公表する店頭売買参考統計値(平均値)②金融商品取引業者の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)③価格情報会社の提供する価額などに基づいて時価評価しております。時価が入手不能の場合、又は入手した評価額が時価と認定できない事由を認めた場合は、忠実義務に基づき当社が合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。 |
(貸借対照表に関する注記)
| 区分 | (平成26年10月10日現在) | |
| 1.当該計算期間の末日における受益権の総数 | 6,847,466,439口 | |
| 2.当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 | 1.2998円 | |
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| (平成26年10月10日現在) |
| 1.貸借対照表計上額、時価及び差額 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2.時価の算定方法 公社債 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 |
| 3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 |
(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
元本の移動
| 区分 | (平成26年10月10日現在) | |
| 1.期首元本額 | 5,091,105,552円 | |
| 期中追加設定元本額 | 2,212,926,589円 | |
| 期中一部解約元本額 | 456,565,702円 | |
| 平成26年10月10日現在における元本の内訳(注) | 明治安田DCハートフルライフ(プラン70) | 206,633,296円 |
| 明治安田グローバルバランスオープン | 50,652,908円 | |
| 明治安田DCグローバルバランスオープン | 226,162,252円 | |
| 明治安田日本債券オープン(毎月決算型) | 268,354,240円 | |
| 明治安田DCハートフルライフ(プラン30) | 591,076,606円 | |
| 明治安田DCハートフルライフ(プラン50) | 607,919,248円 | |
| 明治安田DC日本債券オープン | 3,867,663,039円 | |
| 明治安田VAハートフルライフ30(適格機関投資家私募) | 65,720,255円 | |
| 明治安田VAハートフルライフ50(適格機関投資家私募) | 46,484,401円 | |
| 明治安田ダウンサイドリスク抑制型グローバル・バランスPファンド(適格機関投資家私募) | 916,800,194円 | |
| 合計 | 6,847,466,439円 | |
「明治安田外国株式ポートフォリオ・マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
明治安田外国株式ポートフォリオ・マザーファンド
(1)貸借対照表
| 区分 | (平成26年10月10日現在) |
| 金額(円) | |
| 資産の部 | |
| 流動資産 | |
| 預金 | 22,598,116 |
| コール・ローン | 93,710,194 |
| 株式 | 5,881,419,056 |
| 投資証券 | 59,024,380 |
| 未収配当金 | 6,820,674 |
| 未収利息 | 51 |
| 流動資産合計 | 6,063,572,471 |
| 資産合計 | 6,063,572,471 |
| 負債の部 | |
| 流動負債 | |
| 未払解約金 | 240,000 |
| 流動負債合計 | 240,000 |
| 負債合計 | 240,000 |
| 純資産の部 | |
| 元本等 | |
| 元本 | 3,828,401,995 |
| 剰余金 | |
| 剰余金又は欠損金(△) | 2,234,930,476 |
| 元本等合計 | 6,063,332,471 |
| 純資産合計 | 6,063,332,471 |
| 負債純資産合計 | 6,063,572,471 |
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 区分 | (自 平成26年4月11日 至 平成26年10月10日) |
| 1.有価証券の評価基準及び評価方法 | 株式、投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、外国金融商品市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 |
| 2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法 | 為替予約 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 為替予約の評価は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物相場の仲値によって計算しております。 |
| 3.収益及び費用の計上基準 | 受取配当金(株式、投資証券) 原則として株式、投資証券の配当落ち日において、その金額が確定しているものについては当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。 |
| 4.その他財務諸表の作成のための基本となる重要な事項 | 外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。 |
(貸借対照表に関する注記)
| 区分 | (平成26年10月10日現在) | |
| 1.当該計算期間の末日における受益権の総数 | 3,828,401,995口 | |
| 2.当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 | 1.5838円 | |
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| (平成26年10月10日現在) |
| 1.貸借対照表計上額、時価及び差額 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2.時価の算定方法 株式、投資証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 |
| 3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 |
(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
元本の移動
| 区分 | (平成26年10月10日現在) | |
| 1.期首元本額 | 3,691,051,068円 | |
| 期中追加設定元本額 | 486,670,883円 | |
| 期中一部解約元本額 | 349,319,956円 | |
| 平成26年10月10日現在における元本の内訳(注) | 明治安田DCハートフルライフ(プラン70) | 214,493,809円 |
| 明治安田グローバルバランスオープン | 32,518,125円 | |
| 明治安田DCグローバルバランスオープン | 144,377,822円 | |
| 明治安田DC外国株式リサーチオープン | 3,076,806,697円 | |
| 明治安田DCハートフルライフ(プラン30) | 80,765,317円 | |
| 明治安田DCハートフルライフ(プラン50) | 250,311,564円 | |
| 明治安田VAハートフルライフ30(適格機関投資家私募) | 9,031,666円 | |
| 明治安田VAハートフルライフ50(適格機関投資家私募) | 20,096,995円 | |
| 合計 | 3,828,401,995円 | |
「明治安田外国債券ポートフォリオ・マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
明治安田外国債券ポートフォリオ・マザーファンド
(1)貸借対照表
| 区分 | (平成26年10月10日現在) |
| 金額(円) | |
| 資産の部 | |
| 流動資産 | |
| 預金 | 5,132,776 |
| コール・ローン | 407,065,821 |
| 国債証券 | 27,670,980,141 |
| 地方債証券 | 1,144,038,423 |
| 特殊債券 | 3,418,349,026 |
| 社債券 | 675,566,430 |
| 派生商品評価勘定 | 12,919,618 |
| 未収入金 | 2,183,232,900 |
| 未収利息 | 238,893,760 |
| 前払費用 | 105,381,387 |
| 流動資産合計 | 35,861,560,282 |
| 資産合計 | 35,861,560,282 |
| 負債の部 | |
| 流動負債 | |
| 派生商品評価勘定 | 12,923,238 |
| 未払金 | 2,177,552,271 |
| 未払解約金 | 27,360,000 |
| 流動負債合計 | 2,217,835,509 |
| 負債合計 | 2,217,835,509 |
| 純資産の部 | |
| 元本等 | |
| 元本 | 15,680,105,237 |
| 剰余金 | |
| 剰余金又は欠損金(△) | 17,963,619,536 |
| 元本等合計 | 33,643,724,773 |
| 純資産合計 | 33,643,724,773 |
| 負債純資産合計 | 35,861,560,282 |
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 区分 | (自 平成26年4月11日 至 平成26年10月10日) |
| 1.有価証券の評価基準及び評価方法 | 公社債 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として①金融商品取引業者の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)②価格情報会社の提供する価額などに基づいて時価評価しております。時価が入手不能の場合、又は入手した評価額が時価と認定できない事由を認めた場合は、忠実義務に基づき当社が合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。 |
| 2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法 | 為替予約 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 為替予約の評価は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物相場の仲値によって計算しております。 |
| 3.その他財務諸表の作成のための基本となる重要な事項 | 外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。 |
(貸借対照表に関する注記)
| 区分 | (平成26年10月10日現在) | |
| 1.当該計算期間の末日における受益権の総数 | 15,680,105,237口 | |
| 2.当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 | 2.1456円 | |
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| (平成26年10月10日現在) |
| 1.貸借対照表計上額、時価及び差額 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2.時価の算定方法 公社債 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 派生商品評価勘定 デリバティブ取引については、「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 |
| 3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。 |
(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(通貨関連)
| 区分 | 種類 | (平成26年10月10日現在) | |||
| 契約額等(円) | 時価(円) | 評価損益(円) | |||
| うち1年超 | |||||
| 市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 | 2,218,983,142 | - | 2,208,125,856 | 10,857,286 | |
| 米ドル | 1,574,607,721 | - | 1,565,640,042 | 8,967,679 | |
| 南アフリカランド | 122,713,155 | - | 123,744,571 | △1,031,416 | |
| ユーロ | 521,662,266 | - | 518,741,243 | 2,921,023 | |
| 買建 | 2,219,481,253 | - | 2,208,620,347 | △10,860,906 | |
| 米ドル | 1,574,564,697 | - | 1,565,597,262 | △8,967,435 | |
| 南アフリカランド | 122,653,545 | - | 123,684,461 | 1,030,916 | |
| ユーロ | 522,263,011 | - | 519,338,624 | △2,924,387 | |
| 合計 | 4,438,464,395 | - | 4,416,746,203 | △3,620 | |
1.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
① 計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
② 計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
3.換算において円未満の端数は切り捨てております。
(その他の注記)
元本の移動
| 区分 | (平成26年10月10日現在) | |
| 1.期首元本額 | 17,077,734,102円 | |
| 期中追加設定元本額 | 475,152,786円 | |
| 期中一部解約元本額 | 1,872,781,651円 | |
| 平成26年10月10日現在における元本の内訳(注) | 明治安田DCハートフルライフ(プラン70) | 65,232,376円 |
| 明治安田グローバルバランスオープン | 22,088,181円 | |
| 明治安田DCグローバルバランスオープン | 99,007,730円 | |
| 明治安田外国債券オープン | 458,936,172円 | |
| 明治安田DCハートフルライフ(プラン30) | 61,172,250円 | |
| 明治安田DCハートフルライフ(プラン50) | 94,853,110円 | |
| 明治安田DC外国債券オープン | 2,759,437,979円 | |
| 明治安田外国債券オープン(毎月分配型) | 10,713,567,009円 | |
| グローバル・インカム・プラス(毎月分配型) | 1,109,851,366円 | |
| 明治安田VAハートフルライフ30(適格機関投資家私募) | 6,701,647円 | |
| 明治安田VAハートフルライフ50(適格機関投資家私募) | 7,483,727円 | |
| 明治安田VA外国債券オープン(適格機関投資家私募) | 85,191,453円 | |
| 明治安田ダウンサイドリスク抑制型グローバル・バランスPファンド(適格機関投資家私募) | 196,582,237円 | |
| 合計 | 15,680,105,237円 | |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
