半期報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(平成31年4月11日-令和2年4月10日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	当ファンドの計算期間は、2019年4月11日から2020年4月10日までとなっております。 なお、当該中間計算期間は、2019年4月11日から2019年10月10日までとなっております。

 
 
(中間貸借対照表に関する注記)

第18期計算期間末 (2019年4月10日現在)		第19期中間計算期間末 (2019年10月10日現在)
1.計算期間の末日における受益権の総数		1.中間計算期間の末日における受益権の総数
	141,312,159口		133,056,484口
2.計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額		2.中間計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	1.2532円	1口当たり純資産額	1.2520円
(10,000口当たり純資産額)	(12,532円)	(10,000口当たり純資産額)	(12,520円)

 
 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
第18期中間計算期間(自 2018年4月11日 至 2018年10月10日)
該当事項はございません。
 
第19期中間計算期間(自 2019年4月11日 至 2019年10月10日)
該当事項はございません。
 
 
(金融商品に関する注記)
1.金融商品の時価等に関する事項

	第18期計算期間 (自 2018年4月11日     至 2019年4月10日)	第19期中間計算期間 (自 2019年4月11日     至 2019年10月10日)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

 
 
(重要な後発事象に関する注記)

第18期計算期間 (自 2018年4月11日     至 2019年4月10日)	第19期中間計算期間 (自 2019年4月11日     至 2019年10月10日)
-	委託会社は、2019年10月15日の経営会議において、信託約款第48条の規定に基づき、繰上償還の手続きを進めることを決定いたしました。今後、受益者による異議申立期間を経て、繰上償還の可否が決定されます。

 
 
(その他の注記)
1.元本の移動

	第18期計算期間 (自 2018年4月11日     至 2019年4月10日)	第19期中間計算期間 (自 2019年4月11日     至 2019年10月10日)
期首元本額	157,692,170円	141,312,159円
期中追加設定元本額	8,913,329円	3,339,150円
期中一部解約元本額	25,293,340円	11,594,825円

 
 
2.デリバティブ取引関係
第18期計算期間末(2019年4月10日現在)
該当事項はございません。
 
第19期中間計算期間末(2019年10月10日現在)
該当事項はございません。
 
 
(参考)
当ファンドは「明治安田日本株式ポートフォリオ・マザーファンド、明治安田中小型株式ポートフォリオ・マザーファンド、明治安田日本債券ポートフォリオ・マザーファンド、明治安田外国株式ポートフォリオ・マザーファンド、明治安田外国債券ポートフォリオ・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受益証券です。
同親投資信託の状況は次の通りです。
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
 

明治安田日本株式ポートフォリオ・マザーファンド

 
(1)貸借対照表

	(2019年10月10日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託	22,058,295
株式	5,511,850,600
未収配当金	48,043,350
流動資産合計	5,581,952,245
資産合計	5,581,952,245
負債の部
流動負債
未払解約金	1,795,000
その他未払費用	9,116
流動負債合計	1,804,116
負債合計	1,804,116
純資産の部
元本等
元本	4,646,851,586
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	933,296,543
元本等合計	5,580,148,129
純資産合計	5,580,148,129
負債純資産合計	5,581,952,245

 
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準 受取配当金は原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	貸借対照表は、ファンドの中間計算期間末の2019年10月10日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、当期末が休日のため、2019年4月19日から2020年4月20日までとなっております。

 
 
(その他の注記)

(2019年10月10日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 2019年4月11日 至 2019年10月10日)の元本状況
期首(2019年4月11日)の元本額	4,689,879,429円
対象期間中の追加設定元本額	323,343,135円
対象期間中の一部解約元本額	366,370,978円
2019年10月10日現在の元本額の内訳 ※
ノーロード明治安田5資産バランス(安定コース)	27,669,489円
ノーロード明治安田5資産バランス(安定成長コース)	60,366,536円
ノーロード明治安田5資産バランス(積極コース)	90,769,146円
ノーロード明治安田日本株式アクティブ	268,612,564円
明治安田日本株式リサーチオープン	247,553,041円
明治安田DC日本株式リサーチオープン	1,447,538,928円
明治安田DCハートフルライフ(プラン70)	780,220,829円
明治安田グローバルバランスオープン	40,890,642円
明治安田DCグローバルバランスオープン	566,564,982円
明治安田DCハートフルライフ(プラン30)	303,742,643円
明治安田DCハートフルライフ(プラン50)	754,316,780円
明治安田VA日本株式オープン(適格機関投資家私募)	45,711,103円
明治安田VAハートフルライフ30(適格機関投資家私募)	5,493,065円
明治安田VAハートフルライフ50(適格機関投資家私募)	7,401,838円
計	4,646,851,586円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	1.2008円
(10,000口当たり純資産額)	(12,008円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
 
(参考)
以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
 

明治安田中小型株式ポートフォリオ・マザーファンド

 
(1)貸借対照表

	(2019年10月10日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託	152,223,409
株式	4,113,445,900
未収配当金	21,960,525
流動資産合計	4,287,629,834
資産合計	4,287,629,834
負債の部
流動負債
未払解約金	1,789,000
その他未払費用	18,104
流動負債合計	1,807,104
負債合計	1,807,104
純資産の部
元本等
元本	1,615,008,014
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	2,670,814,716
元本等合計	4,285,822,730
純資産合計	4,285,822,730
負債純資産合計	4,287,629,834

 
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準 受取配当金は原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	貸借対照表は、ファンドの中間計算期間末の2019年10月10日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、当期末が休日のため、2019年4月19日から2020年4月20日までとなっております。

 
 
(その他の注記)

(2019年10月10日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 2019年4月11日 至 2019年10月10日)の元本状況
期首(2019年4月11日)の元本額	1,637,599,626円
対象期間中の追加設定元本額	186,689,092円
対象期間中の一部解約元本額	209,280,704円
2019年10月10日現在の元本額の内訳 ※
明治安田DC中小型株式オープン	862,034,010円
明治安田日本中小型成長株式ファンド	565,079,050円
明治安田日本株式リサーチオープン	10,695,547円
明治安田DC日本株式リサーチオープン	64,508,569円
明治安田DCハートフルライフ(プラン70)	34,787,223円
明治安田グローバルバランスオープン	1,889,406円
明治安田DCグローバルバランスオープン	26,178,067円
明治安田DCハートフルライフ(プラン30)	13,519,067円
明治安田DCハートフルライフ(プラン50)	33,720,180円
明治安田VA日本株式オープン(適格機関投資家私募)	2,033,135円
明治安田VAハートフルライフ30(適格機関投資家私募)	235,168円
明治安田VAハートフルライフ50(適格機関投資家私募)	328,592円
計	1,615,008,014円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	2.6537円
(10,000口当たり純資産額)	(26,537円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
 
(参考)
以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
 

明治安田日本債券ポートフォリオ・マザーファンド

 
(1)貸借対照表

	(2019年10月10日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託	1,021,374,586
国債証券	17,684,829,200
地方債証券	199,070,000
特殊債券	14,547,140
社債券	20,558,610,300
未収入金	2,933,706,500
未収利息	56,121,001
前払費用	2,233,734
流動資産合計	42,470,492,461
資産合計	42,470,492,461
負債の部
流動負債
未払金	3,122,075,100
未払解約金	3,209,000
その他未払費用	102,313
流動負債合計	3,125,386,413
負債合計	3,125,386,413
純資産の部
元本等
元本	26,386,755,400
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	12,958,350,648
元本等合計	39,345,106,048
純資産合計	39,345,106,048
負債純資産合計	42,470,492,461

 
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	貸借対照表は、ファンドの中間計算期間末の2019年10月10日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、2019年4月11日から2020年4月10日までとなっております。

 
 
(その他の注記)

(2019年10月10日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 2019年4月11日 至 2019年10月10日)の元本状況
期首(2019年4月11日)の元本額	23,820,445,073円
対象期間中の追加設定元本額	5,110,375,483円
対象期間中の一部解約元本額	2,544,065,156円
2019年10月10日現在の元本額の内訳 ※
明治安田先進国コアファンド(年1回決算型)	34,219,814円
明治安田DC先進国コアファンド	69,543,704円
ノーロード明治安田5資産バランス(安定コース)	111,093,299円
ノーロード明治安田5資産バランス(安定成長コース)	72,176,396円
ノーロード明治安田5資産バランス(積極コース)	35,530,254円
明治安田日本債券オープン(年1回決算型)	110,162,939円
明治安田DCハートフルライフ(プラン70)	296,712,558円
明治安田グローバルバランスオープン	34,517,038円
明治安田DCグローバルバランスオープン	478,231,850円
明治安田日本債券オープン(毎月決算型)	4,107,459,985円
明治安田DCハートフルライフ(プラン30)	783,446,858円
明治安田DCハートフルライフ(プラン50)	867,730,818円
明治安田DC日本債券オープン	9,791,071,981円
明治安田VAハートフルライフ30(適格機関投資家私募)	13,887,834円
明治安田VAハートフルライフ50(適格機関投資家私募)	8,624,599円
明治安田ダウンサイドリスク抑制型グローバル・バランスPファンド(適格機関投資家私募)	9,572,345,473円
計	26,386,755,400円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	1.4911円
(10,000口当たり純資産額)	(14,911円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
 
(参考)
以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
 

明治安田外国株式ポートフォリオ・マザーファンド

 
(1)貸借対照表

	(2019年10月10日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	130,205,884
金銭信託	69,957,970
株式	14,625,111,108
投資証券	320,206,481
未収入金	63,150,959
未収配当金	14,858,659
流動資産合計	15,223,491,061
資産合計	15,223,491,061
負債の部
流動負債
未払金	59,327,734
未払解約金	1,647,000
その他未払費用	26,652
流動負債合計	61,001,386
負債合計	61,001,386
純資産の部
元本等
元本	6,175,462,719
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	8,987,026,956
元本等合計	15,162,489,675
純資産合計	15,162,489,675
負債純資産合計	15,223,491,061

 
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
	(2)投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、金融商品取引業者等から提示される気配相場、または運用会社等が公表する基準価額に基づいて評価しております。
	(3)為替予約取引 個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準 受取配当金は原則として、株式及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、未だ確定していない場合には入金時に計上しております。
	(2)有価証券売買等損益及び為替予約による為替差損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
4.その他	貸借対照表は、ファンドの中間計算期間末の2019年10月10日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、2019年4月11日から2020年4月10日までとなっております。

 
 
(その他の注記)

(2019年10月10日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 2019年4月11日 至 2019年10月10日)の元本状況
期首(2019年4月11日)の元本額	7,415,735,806円
対象期間中の追加設定元本額	2,105,179,185円
対象期間中の一部解約元本額	3,345,452,272円
2019年10月10日現在の元本額の内訳 ※
明治安田先進国コアファンド(年1回決算型)	10,510,503円
明治安田DC先進国コアファンド	21,376,306円
ノーロード明治安田5資産バランス(安定コース)	13,418,313円
ノーロード明治安田5資産バランス(安定成長コース)	29,241,895円
ノーロード明治安田5資産バランス(積極コース)	29,170,646円
明治安田DCハートフルライフ(プラン70)	227,340,147円
明治安田グローバルバランスオープン	12,821,850円
明治安田DCグローバルバランスオープン	177,664,185円
明治安田DC外国株式リサーチオープン	3,830,324,023円
明治安田DCハートフルライフ(プラン30)	79,497,276円
明治安田DCハートフルライフ(プラン50)	260,680,232円
明治安田VAハートフルライフ30(適格機関投資家私募)	1,391,794円
明治安田VAハートフルライフ50(適格機関投資家私募)	2,673,434円
明治安田ダウンサイドリスク抑制型グローバル・バランスPファンド(適格機関投資家私募)	1,479,352,115円
計	6,175,462,719円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	2.4553円
(10,000口当たり純資産額)	(24,553円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
 
(参考)
以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
 

明治安田外国債券ポートフォリオ・マザーファンド

 
(1)貸借対照表

	(2019年10月10日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	1,851,010
金銭信託	104,124,957
国債証券	25,209,951,638
地方債証券	136,572,729
社債券	429,816,068
未収利息	148,155,746
前払費用	25,120,587
流動資産合計	26,055,592,735
資産合計	26,055,592,735
負債の部
流動負債
未払解約金	2,233,000
その他未払費用	12,368
流動負債合計	2,245,368
負債合計	2,245,368
純資産の部
元本等
元本	11,225,315,504
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	14,828,031,863
元本等合計	26,053,347,367
純資産合計	26,053,347,367
負債純資産合計	26,055,592,735

 
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(2)為替予約取引 個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益及び為替予約による為替差損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
4.その他	貸借対照表は、ファンドの中間計算期間末の2019年10月10日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、2019年4月11日から2020年4月10日までとなっております。

 
 
(その他の注記)

(2019年10月10日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 2019年4月11日 至 2019年10月10日)の元本状況
期首(2019年4月11日)の元本額	10,824,900,702円
対象期間中の追加設定元本額	1,038,042,530円
対象期間中の一部解約元本額	637,627,728円
2019年10月10日現在の元本額の内訳 ※
明治安田先進国コアファンド(年1回決算型)	14,841,276円
明治安田DC先進国コアファンド	30,159,429円
ノーロード明治安田5資産バランス(安定コース)	28,899,021円
ノーロード明治安田5資産バランス(安定成長コース)	31,470,127円
ノーロード明治安田5資産バランス(積極コース)	23,642,333円
明治安田DCハートフルライフ(プラン70)	98,105,190円
明治安田グローバルバランスオープン	12,393,037円
明治安田DCグローバルバランスオープン	171,703,840円
明治安田外国債券オープン	264,796,198円
明治安田DCハートフルライフ(プラン30)	84,882,817円
明治安田DCハートフルライフ(プラン50)	141,475,448円
明治安田DC外国債券オープン	3,293,436,745円
明治安田外国債券オープン(毎月分配型)	4,249,861,534円
グローバル・インカム・プラス(毎月分配型)	423,740,541円
明治安田VAハートフルライフ30(適格機関投資家私募)	1,512,001円
明治安田VAハートフルライフ50(適格機関投資家私募)	1,401,640円
明治安田VA外国債券オープン(適格機関投資家私募)	7,681,113円
明治安田ダウンサイドリスク抑制型グローバル・バランスPファンド(適格機関投資家私募)	2,345,313,214円
計	11,225,315,504円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	2.3209円
(10,000口当たり純資産額)	(23,209円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額