半期報告書(内国投資信託受益証券)-第54期(平成26年5月20日-平成27年5月19日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

		第 53 期 [ 平成26年5月19日現在 ]	第 54 期中間計算期間末 [ 平成26年11月19日現在 ]
※1	期首元本額	736,836,874円	698,266,498円
	期中追加設定元本額	2,328,121円	2,783,591円
	期中一部解約元本額	40,898,497円	10,441,075円
2	受益権の総数	698,266,498口	690,609,014口
3	1口当たり純資産額	1.0000円	1.0016円
	(1万口当たり純資産額)	(10,000円)	(10,016円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	第 53 期 [ 平成26年5月19日現在 ]	第 54 期中間計算期間末 [ 平成26年11月19日現在 ]
1	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
<参考>当ファンドは親投資信託受益証券を主要投資対象としております。
中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券の状況は以下の通りです。
「公社債投信マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

		[ 平成26年5月19日現在 ]	[ 平成26年11月19日現在 ]
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		241,482,453	15,540,726
国債証券		1,106,446,000	1,156,935,500
地方債証券		102,340,000	101,741,000
特殊債券		4,511,665,674	4,009,443,237
社債券		6,932,660,608	7,254,730,361
未収入金		―	300,324,000
未収利息		19,827,492	18,599,552
前払費用		2,017,612	680,547
流動資産合計		12,916,439,839	12,857,994,923
資産合計		12,916,439,839	12,857,994,923
負債の部
流動負債
未払金		―	201,032,000
未払解約金		1,123,712	1,427,465
流動負債合計		1,123,712	202,459,465
負債合計		1,123,712	202,459,465
純資産の部
元本等
元本	※1	11,937,768,573	11,669,872,147
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		977,547,554	985,663,311
元本等合計		12,915,316,127	12,655,535,458
純資産合計		12,915,316,127	12,655,535,458
負債純資産合計		12,916,439,839	12,857,994,923

(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年4月20日から翌年4月19日までであります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

公社債は個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[ 平成26年5月19日現在 ]	[ 平成26年11月19日現在 ]
※1	期首	平成25年5月21日	平成26年5月20日
	期首元本額	12,755,159,399円	11,937,768,573円
	期首からの追加設定元本額	83,420,643円	13,252,563円
	期首からの一部解約元本額	900,811,469円	281,148,989円
	元本の内訳*
	追加型・公社債証券投資信託(1月設定)	908,742,132円	894,557,856円
	追加型・公社債証券投資信託(2月設定)	2,008,880,139円	1,970,464,103円
	追加型・公社債証券投資信託(3月設定)	685,531,291円	672,337,452円
	追加型・公社債証券投資信託(4月設定)	1,070,809,430円	1,001,636,699円
	追加型・公社債証券投資信託(5月設定)	644,267,070円	636,281,510円
	追加型・公社債証券投資信託(6月設定)	604,216,525円	595,122,389円
	追加型・公社債証券投資信託(7月設定)	519,849,378円	515,403,894円
	追加型・公社債証券投資信託(8月設定)	1,231,429,325円	1,217,754,813円
	追加型・公社債証券投資信託(9月設定)	782,410,191円	758,856,454円
	追加型・公社債証券投資信託(10月設定)	661,087,415円	651,825,846円
	追加型・公社債証券投資信託(11月設定)	1,359,910,413円	1,329,000,443円
	追加型・公社債証券投資信託(12月設定)	1,460,635,264円	1,426,630,688円
	(合 計)	11,937,768,573円	11,669,872,147円
2	受益権の総数	11,937,768,573口	11,669,872,147口
3	1口当たり純資産額	1.0819円	1.0845円
	(1万口当たり純資産額)	(10,819円)	(10,845円)

* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	[ 平成26年5月19日現在 ]	[ 平成26年11月19日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。