半期報告書(内国投資信託受益証券)-第55期(平成27年5月20日-平成28年5月19日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

		第 54 期 [ 平成27年5月19日現在 ]	第 55 期中間計算期間末 [ 平成27年11月19日現在 ]
※1	期首元本額	698,266,498円	667,726,484円
	期中追加設定元本額	2,783,591円	7,984,765円
	期中一部解約元本額	33,323,605円	40,883,411円
2	受益権の総数	667,726,484口	634,827,838口
3	1口当たり純資産額	1.0000円	1.0001円
	(1万口当たり純資産額)	(10,000円)	(10,001円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	第 54 期 [ 平成27年5月19日現在 ]	第 55 期中間計算期間末 [ 平成27年11月19日現在 ]
1	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
<参考>当ファンドは親投資信託受益証券を主要投資対象としております。
中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券の状況は以下の通りです。
「公社債投信マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

		[ 平成27年5月19日現在 ]	[ 平成27年11月19日現在 ]
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		133,404,631	98,807,440
国債証券		1,162,805,800	―
地方債証券		―	312,336,000
特殊債券		3,305,535,482	2,604,631,860
社債券		7,481,531,887	8,267,769,805
未収入金		―	200,084,000
未収利息		14,309,465	16,526,936
前払費用		378,035	1,153,268
流動資産合計		12,097,965,300	11,501,309,309
資産合計		12,097,965,300	11,501,309,309
負債の部
流動負債
未払金		―	100,000,000
未払解約金		11,861,101	8,859,015
流動負債合計		11,861,101	108,859,015
負債合計		11,861,101	108,859,015
純資産の部
元本等
元本	※1	11,134,584,627	10,485,263,824
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		951,519,572	907,186,470
元本等合計		12,086,104,199	11,392,450,294
純資産合計		12,086,104,199	11,392,450,294
負債純資産合計		12,097,965,300	11,501,309,309

(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年4月20日から翌年4月19日までであります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[ 平成27年5月19日現在 ]	[ 平成27年11月19日現在 ]
※1	期首	平成26年5月20日	平成27年5月20日
	期首元本額	11,937,768,573円	11,134,584,627円
	期首からの追加設定元本額	28,957,354円	20,662,694円
	期首からの一部解約元本額	832,141,300円	669,983,497円
	元本の内訳*
	追加型・公社債証券投資信託(1月設定)	864,859,255円	831,028,786円
	追加型・公社債証券投資信託(2月設定)	1,820,908,491円	1,685,474,897円
	追加型・公社債証券投資信託(3月設定)	568,460,545円	547,858,360円
	追加型・公社債証券投資信託(4月設定)	974,091,372円	944,994,230円
	追加型・公社債証券投資信託(5月設定)	613,619,091円	582,917,443円
	追加型・公社債証券投資信託(6月設定)	586,671,404円	573,462,344円
	追加型・公社債証券投資信託(7月設定)	493,871,024円	469,277,769円
	追加型・公社債証券投資信託(8月設定)	1,208,535,744円	1,195,153,681円
	追加型・公社債証券投資信託(9月設定)	748,072,000円	737,109,145円
	追加型・公社債証券投資信託(10月設定)	624,114,745円	602,216,416円
	追加型・公社債証券投資信託(11月設定)	1,290,740,140円	1,142,772,212円
	追加型・公社債証券投資信託(12月設定)	1,340,640,816円	1,172,998,541円
	(合 計)	11,134,584,627円	10,485,263,824円
2	受益権の総数	11,134,584,627口	10,485,263,824口
3	1口当たり純資産額	1.0855円	1.0865円
	(1万口当たり純資産額)	(10,855円)	(10,865円)

* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	[ 平成27年5月19日現在 ]	[ 平成27年11月19日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。	同 左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。