有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(平成25年5月28日-平成26年5月26日)

ベスト・バランス/海外株式マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	平成25年 5月27日現在	平成26年 5月26日現在
資産の部
流動資産
預金	72,166,524	46,248,257
コール・ローン	4,931,112	3,107,791
株式	1,845,489,441	1,840,923,917
投資証券	21,019,895	27,498,957
派生商品評価勘定	471,175	9,241
未収入金	15,904,930	2,543,976
未収配当金	2,224,687	2,184,669
未収利息	8	4
流動資産合計	1,962,207,772	1,922,516,812
資産合計	1,962,207,772	1,922,516,812
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	307,238	15,001
未払金	22,914,043	12,956,211
未払解約金	7,989,374	833,697
流動負債合計	31,210,655	13,804,909
負債合計	31,210,655	13,804,909
純資産の部
元本等
元本	1,452,700,055	1,162,216,689
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	478,297,062	746,495,214
元本等合計	1,930,997,117	1,908,711,903
純資産合計	1,930,997,117	1,908,711,903
負債純資産合計	1,962,207,772	1,922,516,812

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式及び投資証券は移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
	金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
	当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券
	適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
	原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		平成25年 5月27日現在	平成26年 5月26日現在
1.	期首	平成24年 5月26日	平成25年 5月28日
	期首元本額	1,784,409,198円	1,452,700,055円
	期首からの追加設定元本額	49,089,180円	95,860,679円
	期首からの一部解約元本額	380,798,323円	386,344,045円
	元本の内訳 ※
	日興ベスト・バランス1月号	31,079,125円	20,695,282円
	日興ベスト・バランス2月号	8,207,262円	5,770,277円
	日興ベスト・バランス3月号	18,253,209円	14,205,420円
	日興ベスト・バランス4月号	262,600,321円	181,346,132円
	日興ベスト・バランス5月号	245,373,636円	176,143,485円
	日興ベスト・バランス6月号	169,885,152円	121,835,748円
	日興ベスト・バランス7月号	129,873,646円	85,182,997円
	日興ベスト・バランス8月号	85,252,610円	61,086,250円
	日興ベスト・バランス9月号	30,787,672円	23,823,539円
	日興ベスト・バランス10月号	35,710,702円	27,417,828円
	日興ベスト・バランス11月号	26,117,788円	18,183,995円
	日興ベスト・バランス12月号	10,404,082円	5,436,058円
	年金積立 インターナショナル・グロース・ファンド	372,802,601円	401,860,661円
	積立ベスト・バランス	26,352,249円	19,229,017円
	計	1,452,700,055円	1,162,216,689円
2.	受益権の総数	1,452,700,055口	1,162,216,689口

※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	自 平成24年 5月26日 至 平成25年 5月27日	自 平成25年 5月28日 至 平成26年 5月26日
金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券等であり、全て売買目的で保有しております。また、主なデリバティブ取引には、先物取引、オプション取引、スワップ取引等があり、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するために行うことができます。当該有価証券及びデリバティブ取引には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。	同左
金融商品に係るリスク管理体制	運用部門、営業部門と独立した組織であるリスク管理部門を設置し、全社的なリスク管理活動のモニタリング、指導の一元化を図っております。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	平成25年 5月27日現在	平成26年 5月26日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	同左
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

(平成25年 5月27日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	87,563,405
投資証券	△5,574
合計	87,557,831

(平成26年 5月26日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	28,578,123
投資証券	1,508,539
合計	30,086,662

(注) 当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの計算期間末日までに対応する金額であります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

(通貨関連)

(平成25年 5月27日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	24,527,116	-	24,219,878	△307,238
	米ドル	7,610,168	-	7,561,510	△48,658
	英ポンド	5,781,928	-	5,687,148	△94,780
	スイスフラン	363,775	-	356,749	△7,026
	香港ドル	10,771,245	-	10,614,471	△156,774
	売建	30,699,213	-	30,228,038	471,175
	米ドル	25,020,157	-	24,588,761	431,396
	ユーロ	1,296,191	-	1,278,443	17,748
	スイスフラン	4,382,865	-	4,360,834	22,031
合計		55,226,329	-	54,447,916	163,937

(平成26年 5月26日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	2,450,825	-	2,460,066	9,241
	米ドル	107,754	-	108,076	322
	英ポンド	2,343,071	-	2,351,990	8,919
	売建	4,115,042	-	4,130,043	△15,001
	米ドル	4,115,042	-	4,130,043	△15,001
合計		6,565,867	-	6,590,109	△5,760

(注)1.時価の算定方法

(1)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

②同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。

・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。

(2)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については同計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

2.換算において円未満の端数は切り捨てております。

3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(関連当事者との取引に関する注記) 該当事項はありません。 (1口当たり情報)

平成25年 5月27日現在		平成26年 5月26日現在
1口当たり純資産額	1.3292円	1口当たり純資産額	1.6423円
(1万口当たり純資産額)	(13,292円)	(1万口当たり純資産額)	(16,423円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

通 貨	銘柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
米ドル	JD.COM INC-ADR	4,400	20.10	88,440.00
	COBALT INTERNATIONAL ENERGY	9,079	17.95	162,968.05
	EOG RESOURCES INC	2,230	103.97	231,853.10
	PIONEER NATURAL RESOURCES CO	1,350	202.31	273,118.50
	SCHLUMBERGER LTD	2,423	101.39	245,667.97
	CEMEX SAB-SPONS ADR PART CER	16,281	12.85	209,210.85
	HONEYWELL INTERNATIONAL INC	2,138	91.97	196,631.86
	PARKER HANNIFIN CORP	1,818	123.10	223,795.80
	TEXTRON INC	5,700	38.78	221,046.00
	DELTA AIR LINES INC	5,278	39.16	206,686.48
	FEDEX CORP	1,581	141.50	223,711.50
	KANSAS CITY SOUTHERN	2,260	107.46	242,859.60
	LULULEMON ATHLETICA INC	4,300	45.30	194,790.00
	PULTE GROUP INC	13,248	19.70	260,985.60
	MGM RESORTS INTERNATIONAL	7,854	25.07	196,899.78
	STARBUCKS CORP	2,994	71.98	215,508.12
	COMCAST CORP-CLASS A	4,950	51.97	257,251.50
	SIRIUS XM HOLDINGS INC	30,468	3.27	99,630.36
	THE WALT DISNEY CO.	2,842	83.32	236,795.44
	TWENTY-FIRST CENTURY FOX INC	7,825	34.95	273,483.75
	AMAZON.COM INC	647	312.24	202,019.28
	LOWE'S COS INC	7,587	47.06	357,044.22
	PRICELINE GROUP INC/THE	242	1,197.12	289,703.04
	CVS CAREMARK CORP	3,376	77.12	260,357.12
	KEURIG GREEN MOUNTAIN INC	2,569	114.03	292,943.07
	MONSTER BEVERAGE CORP	3,418	69.67	238,132.06
	AETNA INC	3,164	76.39	241,697.96
	BRISTOL-MYERS SQUIBB CO	6,211	48.79	303,034.69
	CELGENE CORP	1,759	150.13	264,078.67
	GILEAD SCIENCES INC	4,656	80.94	376,856.64
	MERCK & CO. INC.	5,335	56.81	303,081.35
	REGENERON PHARMACEUTICALS	1,023	297.77	304,618.71
	VERTEX PHARMACEUTICALS INC	2,909	71.04	206,655.36
	JPMORGAN CHASE & CO	4,483	54.53	244,457.99
	AMERICAN EXPRESS CO	2,282	88.78	202,595.96
	BLACKROCK INC	845	300.69	254,083.05
	INTERCONTINENTALEXCHANGE GRO	1,003	192.67	193,248.01
	AMERICAN INTERNATIONAL GROUP	5,048	53.60	270,572.80
	ADOBE SYSTEMS INC	3,750	64.30	241,125.00
	BAIDU INC - SPON ADR	1,455	167.63	243,901.65
	COGNIZANT TECH SOLUTIONS-A	4,983	48.62	242,273.46
	FACEBOOK INC-A	6,586	61.36	404,116.96
	GOOGLE INC-CL C	967	552.70	534,460.90
	SALESFORCE.COM INC	4,047	53.41	216,150.27
	YAHOO! INC	7,054	35.02	247,031.08
	YELP INC	3,860	61.54	237,544.40
	T-MOBILE US INC	7,588	33.96	257,688.48
	MICRON TECHNOLOGY INC	7,887	27.33	215,551.71
米ドル小計		233,753		11,906,358.15
				(1,214,210,404)
ユーロ	HEIDELBERGCEMENT AG	2,795	61.66	172,339.70
	SAFRAN SA	4,386	48.19	211,361.34
	SCHNEIDER ELECTRIC SA	2,431	67.56	164,238.36
	VOLKSWAGEN AG-PFD	938	192.85	180,893.30
	SKY DEUTSCHLAND AG	26,153	6.73	176,088.14
	ANHEUSER-BUSCH INBEV NV	3,482	80.83	281,450.06
	UCB SA	3,199	58.13	185,957.87
	BANCO BILBAO VIZCAYA ARGENTA	16,283	9.17	149,461.65
	BNP PARIBAS	3,417	52.22	178,435.74
	ERSTE GROUP BANK AG	6,824	23.93	163,332.44
	INFINEON TECHNOLOGIES AG	21,232	8.64	183,571.87
ユーロ小計		91,140		2,047,130.47
				(284,305,479)
英ポンド	WPP PLC	10,196	12.79	130,406.84
	KINGFISHER PLC	29,125	4.12	120,198.87
	DIAGEO PLC	8,023	19.02	152,597.46
	ASTRAZENECA PLC	2,838	43.28	122,828.64
	HENDERSON GROUP PLC	35,499	2.35	83,529.14
英ポンド小計		85,681		609,560.95
				(104,625,041)
スイスフラン	ABB LTD-REG	8,623	21.37	184,273.51
	ROCHE HOLDING AG-GENUSSCHEIN	1,306	268.40	350,530.40
	JULIUS BAER GROUP LTD	5,475	40.75	223,106.25
スイスフラン小計		15,404		757,910.16
				(86,212,280)
スウェーデンクローナ	SKF AB-B SHS	7,862	169.40	1,331,822.80
	ERICSSON LM-B SHS	14,551	81.70	1,188,816.70
スウェーデンクローナ小計		22,413		2,520,639.50
				(38,641,403)
豪ドル	JAMES HARDIE INDUSTRIES PLC-CDI	17,203	14.01	241,014.03
豪ドル小計		17,203		241,014.03
				(22,701,111)
香港ドル	GALAXY ENTERTAINMENT GROUP L	18,000	62.05	1,116,900.00
	SANDS CHINA LTD	42,000	59.25	2,488,500.00
	LENOVO GROUP LTD	212,000	9.48	2,009,760.00
	ENN ENERGY HOLDINGS LTD	22,000	56.65	1,246,300.00
香港ドル小計		294,000		6,861,460.00
				(90,228,199)
合 計		759,594		1,840,923,917
				(1,840,923,917)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。

(2)株式以外の有価証券

通貨	種類	銘柄	券面総額	評価額	備考
米ドル	投資証券	AMERICAN TOWER CORP	3,050	269,650.50
米ドル小計			3,050	269,650.50
				(27,498,957)
	合計			27,498,957
				(27,498,957)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。

(注3)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。

外貨建有価証券の内訳

種 類	銘柄数		組入株式 時価比率	組入投資証券 時価比率	合計金額に 対する比率
米ドル	株式	48銘柄	97.8%	―	65.0%
	投資証券	1銘柄	―	2.2%	1.5%
ユーロ	株式	11銘柄	100.0%	―	15.2%
英ポンド	株式	5銘柄	100.0%	―	5.6%
スイスフラン	株式	3銘柄	100.0%	―	4.6%
スウェーデンクローナ	株式	2銘柄	100.0%	―	2.1%
豪ドル	株式	1銘柄	100.0%	―	1.2%
香港ドル	株式	4銘柄	100.0%	―	4.8%

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。