有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成26年5月27日-平成27年5月25日)

ベスト・バランス/海外株式マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	平成26年 5月26日現在	平成27年 5月25日現在
資産の部
流動資産
預金	46,248,257	19,568,841
コール・ローン	3,107,791	3,000,075
株式	1,840,923,917	2,007,947,126
投資証券	27,498,957	30,416,864
派生商品評価勘定	9,241	56,217
未収入金	2,543,976	9,442,519
未収配当金	2,184,669	567,858
未収利息	4	4
流動資産合計	1,922,516,812	2,070,999,504
資産合計	1,922,516,812	2,070,999,504
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	15,001	22,663
未払金	12,956,211	12,736,694
未払解約金	833,697	5,247,738
流動負債合計	13,804,909	18,007,095
負債合計	13,804,909	18,007,095
純資産の部
元本等
元本	1,162,216,689	947,424,196
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	746,495,214	1,105,568,213
元本等合計	1,908,711,903	2,052,992,409
純資産合計	1,908,711,903	2,052,992,409
負債純資産合計	1,922,516,812	2,070,999,504

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式、オプション証券等及び投資証券は移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
	金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
	当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券
	適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
	原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		平成26年 5月26日現在	平成27年 5月25日現在
1.	期首	平成25年 5月28日	平成26年 5月27日
	期首元本額	1,452,700,055円	1,162,216,689円
	期首からの追加設定元本額	95,860,679円	84,432,150円
	期首からの一部解約元本額	386,344,045円	299,224,643円
	元本の内訳 ※
	日興ベスト・バランス1月号	20,695,282円	15,205,945円
	日興ベスト・バランス2月号	5,770,277円	4,963,102円
	日興ベスト・バランス3月号	14,205,420円	10,519,927円
	日興ベスト・バランス4月号	181,346,132円	128,432,621円
	日興ベスト・バランス5月号	176,143,485円	120,936,085円
	日興ベスト・バランス6月号	121,835,748円	92,123,545円
	日興ベスト・バランス7月号	85,182,997円	63,864,762円
	日興ベスト・バランス8月号	61,086,250円	48,254,758円
	日興ベスト・バランス9月号	23,823,539円	19,052,744円
	日興ベスト・バランス10月号	27,417,828円	19,126,805円
	日興ベスト・バランス11月号	18,183,995円	14,829,134円
	日興ベスト・バランス12月号	5,436,058円	5,062,336円
	年金積立 インターナショナル・グロース・ファンド	401,860,661円	388,878,739円
	積立ベスト・バランス	19,229,017円	16,173,693円
	計	1,162,216,689円	947,424,196円
2.	受益権の総数	1,162,216,689口	947,424,196口

※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	自 平成25年 5月28日 至 平成26年 5月26日	自 平成26年 5月27日 至 平成27年 5月25日
金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券等であり、全て売買目的で保有しております。また、主なデリバティブ取引には、先物取引、オプション取引、スワップ取引等があり、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するために行うことができます。当該有価証券及びデリバティブ取引には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。	同左
金融商品に係るリスク管理体制	運用部門、営業部門と独立した組織であるリスク管理部門を設置し、全社的なリスク管理活動のモニタリング、指導の一元化を図っております。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	平成26年 5月26日現在	平成27年 5月25日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	同左
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

(平成26年 5月26日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	28,578,123
投資証券	1,508,539
合計	30,086,662

(平成27年 5月25日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	6,325,394
投資証券	△312,712
合計	6,012,682

(注) 当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの計算期間末日までに対応する金額であります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

(通貨関連)

(平成26年 5月26日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	2,450,825	-	2,460,066	9,241
	米ドル	107,754	-	108,076	322
	英ポンド	2,343,071	-	2,351,990	8,919
	売建	4,115,042	-	4,130,043	△15,001
	米ドル	4,115,042	-	4,130,043	△15,001
合計		6,565,867	-	6,590,109	△5,760

(平成27年 5月25日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	4,846,208	-	4,866,701	20,493
	米ドル	4,846,208	-	4,866,701	20,493
	売建	10,725,345	-	10,712,284	13,061
	米ドル	5,879,137	-	5,901,800	△22,663
	ユーロ	274,440	-	272,706	1,734
	豪ドル	4,571,768	-	4,537,778	33,990
合計		15,571,553	-	15,578,985	33,554

(注)1.時価の算定方法

(1)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

②同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。

・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。

(2)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については同計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

2.換算において円未満の端数は切り捨てております。

3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(関連当事者との取引に関する注記) 該当事項はありません。 (1口当たり情報)

平成26年 5月26日現在		平成27年 5月25日現在
1口当たり純資産額	1.6423円	1口当たり純資産額	2.1669円
(1万口当たり純資産額)	(16,423円)	(1万口当たり純資産額)	(21,669円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

通 貨	銘柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
米ドル	EOG RESOURCES INC	2,036	90.26	183,769.36
	PIONEER NATURAL RESOURCES CO	1,720	154.87	266,376.40
	SCHLUMBERGER LTD	1,960	92.02	180,359.20
	TEXTRON INC	5,129	46.35	237,729.15
	FEDEX CORP	1,296	175.18	227,033.28
	KANSAS CITY SOUTHERN	1,769	93.91	166,126.79
	UNITED CONTINENTAL HOLDINGS INC	3,756	53.69	201,659.64
	GOPRO INC-CLASS A	3,200	54.44	174,208.00
	HARMAN INTERNATIONAL	1,250	124.85	156,062.50
	CHIPOTLE MEXICAN GRILL INC	160	626.44	100,230.40
	MGM RESORTS INTERNATIONAL	8,148	20.51	167,115.48
	STARBUCKS CORP	4,060	51.48	209,008.80
	COMCAST CORP-CLASS A	4,299	57.87	248,783.13
	THE WALT DISNEY CO.	1,712	110.26	188,765.12
	TWENTY-FIRST CENTURY FOX INC	6,350	34.25	217,487.50
	AMAZON.COM INC	709	427.63	303,189.67
	LOWE'S COS INC	4,860	69.54	337,964.40
	NETFLIX INC	287	621.87	178,476.69
	PRICELINE GROUP INC/THE	140	1,208.50	169,190.00
	CVS HEALTH CORP	2,556	103.95	265,696.20
	MONDELEZ INTERNATIONAL INC	7,244	40.17	290,991.48
	MONSTER BEVERAGE CORP	1,728	129.41	223,620.48
	ESTEE LAUDER COMPANIES-CL A	2,174	90.22	196,138.28
	AETNA INC	2,534	114.52	290,193.68
	ACTAVIS PLC	860	301.35	259,161.00
	BIOGEN INC	616	398.68	245,586.88
	BRISTOL-MYERS SQUIBB CO	7,512	68.30	513,069.60
	CELGENE CORP	2,607	116.09	302,646.63
	MERCK & CO. INC.	3,879	59.38	230,335.02
	REGENERON PHARMACEUTICALS	538	513.88	276,467.44
	VERTEX PHARMACEUTICALS INC	1,468	125.08	183,617.44
	ICICI BANK LTD-SPON ADR-ADR	17,928	10.46	187,526.88
	BLACKROCK INC	637	368.08	234,466.96
	AMERICAN INTERNATIONAL GROUP	4,050	59.88	242,514.00
	ADOBE SYSTEMS INC	3,341	80.04	267,413.64
	ALIBABA GROUP HOLDING-SP-ADR	2,619	93.27	244,274.13
	BAIDU INC - SPON ADR	1,270	203.80	258,826.00
	COGNIZANT TECH SOLUTIONS-A	4,332	64.81	280,756.92
	FACEBOOK INC-A	4,424	80.54	356,308.96
	GOOGLE INC-CL C	645	540.11	348,370.95
	INTUIT INC	2,026	106.76	216,295.76
	MASTERCARD INC-CLASS A	2,609	92.69	241,828.21
	MOBILEYE NV	4,964	47.30	234,797.20
	SALESFORCE.COM INC	3,604	75.01	270,336.04
	ZILLOW GROUP INC	1,650	93.22	153,813.00
	APPLE INC	4,349	132.54	576,416.46
	T-MOBILE US INC	7,203	36.68	264,206.04
米ドル小計		152,208		11,569,210.79
				(1,407,972,953)
ユーロ	HEIDELBERGCEMENT AG	2,453	75.72	185,741.16
	SAFRAN SA	3,430	66.05	226,551.50
	SCHNEIDER ELECTRIC SE	2,225	70.11	155,994.75
	VOLKSWAGEN AG-PFD	866	229.95	199,136.70
	ANHEUSER-BUSCH INBEV NV	3,029	111.35	337,279.15
	UCB SA	2,757	64.54	177,936.78
	BANCO BILBAO VIZCAYA ARGENTA	18,797	9.29	174,699.31
	BANK OF IRELAND	456,052	0.35	162,354.51
	BNP PARIBAS	3,020	57.01	172,170.20
	UBI BANCA SCPA	17,077	7.65	130,639.05
	INFINEON TECHNOLOGIES AG	16,942	11.67	197,797.85
ユーロ小計		526,648		2,120,300.96
				(283,484,238)
英ポンド	WPP PLC	8,120	15.60	126,672.00
	BRITISH AMERICAN TOBACCO PLC	3,495	36.21	126,553.95
	ASTRAZENECA PLC	2,999	44.73	134,160.26
	ARM HOLDINGS PLC	13,789	11.23	154,850.47
英ポンド小計		28,403		542,236.68
				(102,135,701)
スイスフラン	ABB LTD-REG	9,725	20.45	198,876.25
	ROCHE HOLDING AG-GENUSSCHEIN	936	277.90	260,114.40
	JULIUS BAER GROUP LTD	4,934	52.00	256,568.00
スイスフラン小計		15,595		715,558.65
				(92,285,599)
スウェーデンクローナ	ELECTROLUX AB - B	7,550	265.00	2,000,750.00
スウェーデンクローナ小計		7,550		2,000,750.00
				(28,970,860)
豪ドル	JAMES HARDIE INDUSTRIES PLC-CDI	14,133	16.84	237,999.72
豪ドル小計		14,133		237,999.72
				(22,621,873)
香港ドル	SANDS CHINA LTD	43,600	32.35	1,410,460.00
	CHINA CONSTRUCTION BANK-H	226,000	7.72	1,744,720.00
	LENOVO GROUP LTD	103,390	12.90	1,333,731.00
香港ドル小計		372,990		4,488,911.00
				(70,475,902)
合 計		1,117,527		2,007,947,126
				(2,007,947,126)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。

(2)株式以外の有価証券

通貨	種類	銘柄	券面総額	評価額	備考
米ドル	投資証券	AMERICAN TOWER CORP	2,649	249,933.15
米ドル小計			2,649	249,933.15
				(30,416,864)
	合計			30,416,864
				(30,416,864)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。

(注3)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。

外貨建有価証券の内訳

種 類	銘柄数		組入株式 時価比率	組入投資証券 時価比率	合計金額に 対する比率
米ドル	株式	47銘柄	97.9%	―	69.1%
	投資証券	1銘柄	―	2.1%	1.5%
ユーロ	株式	11銘柄	100.0%	―	13.9%
英ポンド	株式	4銘柄	100.0%	―	5.0%
スイスフラン	株式	3銘柄	100.0%	―	4.5%
スウェーデンクローナ	株式	1銘柄	100.0%	―	1.4%
豪ドル	株式	1銘柄	100.0%	―	1.1%
香港ドル	株式	3銘柄	100.0%	―	3.5%

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。