有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第61期(令和3年7月20日-令和4年7月19日)

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		第60期 [令和 3年 7月19日現在]	第61期 [令和 4年 7月19日現在]
1.	期首元本額	410,930,411円	397,335,889円
	期中追加設定元本額	158,974円	500,757円
	期中一部解約元本額	13,753,496円	10,170,028円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	―円	804,344円
3.	受益権の総数	397,335,889口	387,666,618口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第60期自令和 2年 7月21日至令和 3年 7月19日		第61期自令和 3年 7月20日至令和 4年 7月19日
1.	分配金の計算過程	1.	分配金の計算過程
	計算期間末における純資産額の元本超過額445,134円を分配対象収益とし、445,016円(1万口当たり11.20円)を分配金額としております。		計算期間末における純資産額が元本を下回っており、分配対象収益が0円であるため、分配を行っておりません。

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	第60期自令和 2年 7月21日至令和 3年 7月19日	第61期自令和 3年 7月20日至令和 4年 7月19日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	第60期 [令和 3年 7月19日現在]	第61期 [令和 4年 7月19日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)