半期報告書(内国投資信託受益証券)-第63期(2023/08/22-2024/08/19)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	当中間計算期間 自2023年8月22日 至2024年2月21日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

区分			前計算期間末 2023年8月21日現在	当中間計算期間末 2024年2月21日現在
1.	※1	期首元本額	8,087,479,563円	7,585,108,453円
		期中追加設定元本額	419,083,706円	384,551,247円
		期中一部解約元本額	921,454,816円	383,091,647円
2.		中間計算期間末日における受益権の総数	7,585,108,453口	7,586,568,053口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分			前中間計算期間 自2022年8月20日 至2023年2月19日	当中間計算期間 自2023年8月22日 至2024年2月21日
			該当事項はありません。	該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		当中間計算期間末 2024年2月21日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

前計算期間末 2023年8月21日現在	当中間計算期間末 2024年2月21日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前計算期間末 2023年8月21日現在	当中間計算期間末 2024年2月21日現在
1口当たり純資産額	1.0000円	1.0002円
(1万口当たり純資産額)	(10,000円)	(10,002円)

(参考)

当ファンドは、「公社債投信マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「公社債投信マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2023年8月21日現在 金 額 (円)	2024年2月21日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		6,686,639,151	13,812,364,028
地方債証券		4,608,329,944	2,176,286,126
特殊債券		3,871,366,445	11,384,164,465
社債券		76,758,358,589	68,414,461,277
その他有価証券	※2	10,256,725,076	3,999,899,109
未収利息		81,752,398	74,804,852
前払費用		7,027,497	10,149,242
流動資産合計		102,270,199,100	99,872,129,099
資産合計		102,270,199,100	99,872,129,099
負債の部
流動負債
未払金		1,404,123,000	2,006,320,000
未払解約金		44,434,159	67,910,033
流動負債合計		1,448,557,159	2,074,230,033
負債合計		1,448,557,159	2,074,230,033
純資産の部
元本等
元本	※1	96,317,824,027	93,404,235,370
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		4,503,817,914	4,393,663,696
元本等合計		100,821,641,941	97,797,899,066
純資産合計		100,821,641,941	97,797,899,066
負債純資産合計		102,270,199,100	99,872,129,099

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	自2023年8月22日 至2024年2月21日
有価証券の評価基準及び評価方法	地方債証券、特殊債券、社債券及びその他有価証券
	個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2023年8月21日現在	2024年2月21日現在
1.	※1	期首	2022年8月20日	2023年8月22日
		期首元本額	102,513,424,783円	96,317,824,027円
		期中追加設定元本額	4,775,312,056円	2,546,437,209円
		期中一部解約元本額	10,970,912,812円	5,460,025,866円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		公社債投信(1月号)	7,615,264,466円	7,485,368,443円
		公社債投信(2月号)	6,431,315,989円	6,244,354,242円
		公社債投信(3月号)	6,746,802,865円	6,395,780,725円
		公社債投信(4月号)	6,200,389,964円	5,807,184,940円
		公社債投信(5月号)	5,510,025,404円	5,239,209,329円
		公社債投信(6月号)	10,509,398,988円	9,953,025,251円
		公社債投信(7月号)	10,699,739,189円	10,142,246,478円
		公社債投信(8月号)	7,212,333,187円	7,214,442,631円
		公社債投信(9月号)	7,642,662,019円	7,562,458,803円
		公社債投信(10月号)	6,522,159,900円	6,377,156,655円
		公社債投信(11月号)	7,713,462,766円	7,626,875,453円
		公社債投信(12月号)	13,514,269,290円	13,356,132,420円
	計		96,317,824,027円	93,404,235,370円
2.		期末日における受益権の総数	96,317,824,027口	93,404,235,370口
3.	※2	その他有価証券の内訳	短期社債等 10,256,725,076円	短期社債等 3,999,899,109円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2024年2月21日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

2023年8月21日現在	2024年2月21日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	2023年8月21日現在	2024年2月21日現在
1口当たり純資産額	1.0468円	1.0470円
(1万口当たり純資産額)	(10,468円)	(10,470円)