半期報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(平成28年11月22日-平成29年11月20日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当中間計算期間 自 平成28年11月22日 至 平成29年5月21日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの中間計算期間は、前計算期末が休日のため、平成28年11月22日から平成29年5月21日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目	前計算期間末 平成28年11月21日現在	当中間計算期間末 平成29年5月21日現在
1.元本状況
期首元本額	1,603,523,481円	1,702,512,361円
期中追加設定元本額	262,154,985円	87,780,042円
期中一部解約元本額	163,166,105円	124,329,945円
2.受益権の総数	1,702,512,361口	1,665,962,458口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

前中間計算期間 自 平成27年11月20日 至 平成28年5月19日	当中間計算期間 自 平成28年11月22日 至 平成29年5月21日
親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額
5,765,647円	5,682,820円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	当中間計算期間末 平成29年5月21日現在
1.金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末(平成28年11月21日現在)
該当事項はありません。
当中間計算期間末(平成29年5月21日現在)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前計算期間末 平成28年11月21日現在	当中間計算期間末 平成29年5月21日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
1.8272円	1.9024円
「1口=1円(10,000口=18,272円)」	「1口=1円(10,000口=19,024円)」

<参考>当ファンドは、「インターナショナル債券マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンドの受益証券であります。
※ 以下に記載した情報は監査の対象外であります。

インターナショナル債券マザーファンド

(1)貸借対照表

区分		平成28年11月21日現在	平成29年5月21日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		186,314,593	121,306,521
コール・ローン		80,229,568	157,717,372
国債証券		4,079,018,443	4,279,838,269
地方債証券		39,499,921	32,718,202
特殊債券		42,503,824	19,424,128
社債券		260,572,614	407,165,012
派生商品評価勘定		27,099,799	26,336,075
未収入金		29,968,839	19,669,421
未収利息		31,536,498	31,384,020
前払費用		8,757,803	14,645,460
差入委託証拠金		15,093,196	15,494,839
流動資産合計		4,800,595,098	5,125,699,319
資産合計		4,800,595,098	5,125,699,319
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		23,689,415	30,022,580
未払金		18,778,671	54,067,860
未払解約金		547,773	5,919,673
未払利息		-	718
その他未払費用		29	-
流動負債合計		43,015,888	90,010,831
負債合計		43,015,888	90,010,831
純資産の部
元本等
元本		2,022,600,733	2,042,141,317
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		2,734,978,477	2,993,547,171
元本等合計		4,757,579,210	5,035,688,488
純資産合計		4,757,579,210	5,035,688,488
負債純資産合計		4,800,595,098	5,125,699,319

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	自 平成28年11月22日 至 平成29年5月21日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券 個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(売気配相場を除く)又は価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	個別法に基づき原則として時価で評価しております。
3.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益、派生商品取引等損益及び為替予約取引による為替差損益
	約定日基準で計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	平成28年11月21日現在	平成29年5月21日現在
1.元本状況
開示対象ファンドの計算期間の期首における当該親投資信託の元本額	2,006,490,952円	2,022,600,733円
期中追加設定元本額	300,624,042円	200,330,181円
期中一部解約元本額	284,514,261円	180,789,597円
元本の内訳
大和住銀DC外国債券ファンド	1,333,522,330円	1,295,286,331円
大和住銀DC年金設計ファンド30	130,825,996円	132,094,315円
大和住銀DC年金設計ファンド50	239,964,967円	276,524,920円
大和住銀DC年金設計ファンド70	200,261,441円	233,753,906円
大和住銀ライフプラン・外国債券	928,045円	-
大和住銀/T.ロウ・プライス外国債券ファンドVA	52,052,676円	34,384,594円
大和住銀年金設計ファンド30VA(適格機関投資家専用)	2,140,235円	2,421,762円
大和住銀年金設計ファンド50VA(適格機関投資家専用)	3,686,008円	4,178,641円
大和住銀年金設計ファンド70VA(適格機関投資家専用)	1,542,337円	1,551,630円
大和住銀バランスファンド60(適格機関投資家限定)	49,804,622円	56,665,051円
大和住銀世界資産バランスVA(適格機関投資家限定)	7,872,076円	5,280,167円
合計	2,022,600,733円	2,042,141,317円
2.受益権の総数	2,022,600,733口	2,042,141,317口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	平成29年5月21日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引等関係に関する注記に記載しております。 (3)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(債券関連)

区分	種類	平成28年11月21日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引
	債券先物取引
	買建
	EURO-BOBL FUTURE DEC16	46,631,319	-	46,207,815	△423,504
	US 2YR NOTE(CBT) DEC16	121,136,597	-	120,606,117	△530,480
	US ULTRA BOND CBT DEC16	41,640,922	-	36,044,881	△5,596,041
	売建
	EURO-BUND FUTURE DEC16	37,651,857	-	37,816,554	△164,697
合計		-	-	240,675,367	△6,714,722

区分	種類	平成29年5月21日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引
	債券先物取引
	買建
	US 2YR NOTE(CBT) JUN17	217,391,873	-	217,266,558	△125,315
	US ULTRA BOND CBT JUN17	35,609,707	-	36,664,525	1,054,818
	売建
	EURO-BOBL FUTURE JUN17	97,925,020	-	97,854,075	70,945
	EURO-BUND FUTURE JUN17	79,797,713	-	79,957,350	△159,637
合計		-	-	431,742,508	840,811

(注)時価の算定方法
1)先物取引の残高表示は、契約額によっております。
外国先物においては、契約額等には、手数料相当額を含んでおりません。
2)期末の評価においては、取引所の発表する計算日に知りうる直近の日の清算値段等又は最終相場で評価しております。
3)契約額等及び時価の邦貨換算は計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
(通貨関連)

区分	種類	平成28年11月21日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引 以外の取引
	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	588,892,240	-	608,911,668	20,019,428
	カナダ・ドル	46,073,134	-	47,188,306	1,115,172
	イギリス・ポンド	63,521,899	-	67,984,111	4,462,212
	スイス・フラン	11,591,115	-	11,773,210	182,095
	ノルウェー・クローネ	12,640,343	-	12,602,800	△37,543
	メキシコ・ペソ	21,195,630	-	21,393,332	197,702
	ハンガリー・フォリント	2,091,614	-	2,113,736	22,122
	ユーロ	243,726,662	-	243,608,039	△118,623
	売建
	アメリカ・ドル	432,160,397	-	443,323,807	△11,163,410
	オーストラリア・ドル	35,801,396	-	35,178,922	622,474
	シンガポール・ドル	12,491,820	-	12,548,520	△56,700
	イギリス・ポンド	8,398,290	-	8,763,520	△365,230
	デンマーク・クローネ	38,349,740	-	38,544,780	△195,040
	スウェーデン・クローナ	120,167,685	-	121,482,651	△1,314,966
	メキシコ・ペソ	81,719,100	-	83,441,150	△1,722,050
	ルーマニア・レイ	75,369,460	-	75,485,636	△116,176
	南アフリカ・ランド	15,216,803	-	14,899,373	317,430
	ポーランド・ズロチ	7,072,940	-	7,001,120	71,820
	ハンガリー・フォリント	69,299,400	-	71,095,011	△1,795,611
合計		-	-	1,927,339,692	10,125,106

区分	種類	平成29年5月21日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引 以外の取引
	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	1,390,350,447	-	1,381,236,536	△9,113,911
	カナダ・ドル	51,891,780	-	51,326,440	△565,340
	オーストラリア・ドル	7,703,682	-	7,648,225	△55,457
	シンガポール・ドル	4,717,701	-	4,704,660	△13,041
	イギリス・ポンド	115,322,521	-	117,976,263	2,653,742
	スイス・フラン	9,690,098	-	9,791,960	101,862
	ノルウェー・クローネ	14,348,737	-	14,434,110	85,373
	メキシコ・ペソ	88,190,689	-	88,524,336	333,647
	チェコ・コルナ	49,929,757	-	49,852,250	△77,507
	ルーマニア・レイ	63,095,989	-	65,881,875	2,785,886
	ロシア・ルーブル	41,052,984	-	39,674,441	△1,378,543
	ユーロ	150,198,316	-	150,002,191	△196,125
	売建
	アメリカ・ドル	616,152,254	-	611,179,724	4,972,530
	カナダ・ドル	4,031,048	-	4,040,441	△9,393
	オーストラリア・ドル	75,347,411	-	73,604,409	1,743,002
	イギリス・ポンド	43,410,544	-	45,465,613	△2,055,069
	イスラエル・シュケル	64,268,270	-	64,664,988	△396,718
	デンマーク・クローネ	28,746,841	-	29,274,629	△527,788
	スウェーデン・クローナ	258,087,577	-	259,231,241	△1,143,664
	メキシコ・ペソ	92,633,137	-	91,320,025	1,313,112
	ルーマニア・レイ	125,318,503	-	130,162,267	△4,843,764
	ロシア・ルーブル	77,874,241	-	75,846,373	2,027,868
	南アフリカ・ランド	18,830,086	-	18,379,066	451,020
	ポーランド・ズロチ	186,655,598	-	185,771,551	884,047
	ユーロ	227,479,585	-	228,982,670	△1,503,085
合計		-	-	3,798,976,284	△4,527,316

(注)時価の算定方法
A.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨につきましては、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合には、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合には、以下の方法によっております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
B.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨につきましては、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
(1口当たり情報)

平成28年11月21日現在	平成29年5月21日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
2.3522円	2.4659円
「1口=1円(10,000口=23,522円)」	「1口=1円(10,000口=24,659円)」