半期報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(平成29年11月21日-平成30年11月19日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当中間計算期間 自 平成29年11月21日 至 平成30年5月20日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの中間計算期間は、前計算期末が休日のため、平成29年11月21日から平成30年5月20日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目	前計算期間末 平成29年11月20日現在	当中間計算期間末 平成30年5月20日現在
1.元本状況
期首元本額	1,702,512,361円	1,652,934,078円
期中追加設定元本額	186,170,215円	99,347,222円
期中一部解約元本額	235,748,498円	111,252,148円
2.受益権の総数	1,652,934,078口	1,641,029,152口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

前中間計算期間 自 平成28年11月22日 至 平成29年5月21日	当中間計算期間 自 平成29年11月21日 至 平成30年5月20日
親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額
5,682,820円	5,775,680円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	当中間計算期間末 平成30年5月20日現在
1.金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末(平成29年11月20日現在)
該当事項はありません。
当中間計算期間末(平成30年5月20日現在)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前計算期間末 平成29年11月20日現在	当中間計算期間末 平成30年5月20日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
1.9818円	1.9345円
「1口=1円(10,000口=19,818円)」	「1口=1円(10,000口=19,345円)」

<参考>当ファンドは、「インターナショナル債券マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンドの受益証券であります。
※ 以下に記載した情報は監査の対象外であります。

インターナショナル債券マザーファンド

(1)貸借対照表

区分		平成29年11月20日現在	平成30年5月20日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		100,064,068	183,666,432
コール・ローン		101,981,793	102,747,322
国債証券		4,634,714,360	4,326,059,530
地方債証券		33,380,261	32,033,637
特殊債券		19,590,229	18,877,174
社債券		224,712,560	306,553,889
派生商品評価勘定		52,032,188	24,350,885
未収利息		30,130,813	25,247,421
前払費用		12,190,982	4,565,702
差入委託証拠金		16,764,793	22,000,019
流動資産合計		5,225,562,047	5,046,102,011
資産合計		5,225,562,047	5,046,102,011
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		54,051,630	24,049,587
未払解約金		2,358,202	7,630,956
未払利息		-	576
その他未払費用		-	80
流動負債合計		56,409,832	31,681,199
負債合計		56,409,832	31,681,199
純資産の部
元本等
元本		1,999,058,910	1,972,759,822
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		3,170,093,305	3,041,660,990
元本等合計		5,169,152,215	5,014,420,812
純資産合計		5,169,152,215	5,014,420,812
負債純資産合計		5,225,562,047	5,046,102,011

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	自 平成29年11月21日 至 平成30年5月20日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券 個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(売気配相場を除く)又は価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	個別法に基づき原則として時価で評価しております。
3.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益、派生商品取引等損益及び為替予約取引による為替差損益
	約定日基準で計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	平成29年11月20日現在	平成30年5月20日現在
1.元本状況
開示対象ファンドの計算期間の期首における当該親投資信託の元本額	2,022,600,733円	1,999,058,910円
期中追加設定元本額	312,753,701円	115,351,974円
期中一部解約元本額	336,295,524円	141,651,062円
元本の内訳
大和住銀DC外国債券ファンド	1,275,688,033円	1,258,322,286円
大和住銀DC年金設計ファンド30	131,581,682円	131,688,543円
大和住銀DC年金設計ファンド50	272,211,155円	270,184,513円
大和住銀DC年金設計ファンド70	233,288,412円	230,556,099円
大和住銀/T.ロウ・プライス外国債券ファンドVA	29,279,996円	28,248,682円
大和住銀年金設計ファンド30VA(適格機関投資家専用)	2,303,902円	1,900,080円
大和住銀年金設計ファンド50VA(適格機関投資家専用)	4,052,856円	4,428,311円
大和住銀年金設計ファンド70VA(適格機関投資家専用)	1,452,423円	1,890,694円
大和住銀バランスファンド60(適格機関投資家限定)	41,497,138円	41,216,083円
大和住銀世界資産バランスVA(適格機関投資家限定)	7,703,313円	4,324,531円
合計	1,999,058,910円	1,972,759,822円
2.受益権の総数	1,999,058,910口	1,972,759,822口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	平成30年5月20日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引等関係に関する注記に記載しております。 (3)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(債券関連)

区分	種類	平成29年11月20日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引
	債券先物取引
	買建
	US 5YR NOTE(CBT) DEC17	131,455,132	-	131,192,181	△262,951
	US ULTRA BOND CBT DEC17	37,601,180	-	37,478,471	△122,709
	売建
	EURO-BOBL FUTURE DEC17	121,460,320	-	121,543,329	△83,009
	EURO-BUND FUTURE DEC17	85,552,603	-	85,833,734	△281,131
	EURO BUXL 30Y BND DEC17	65,077,525	-	65,450,462	△372,937
	LONG GILT FUTURE DEC17	18,341,964	-	18,479,762	△137,798
	US 2YR NOTE(CBT) DEC17	72,567,649	-	72,346,774	220,875
合計		-	-	532,324,713	△1,039,660

区分	種類	平成30年5月20日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引
	債券先物取引
	買建
	LONG GILT FUTURE JUN18	182,199,275	-	181,418,192	△781,083
	US 5YR NOTE(CBT) JUN18	37,824,415	-	37,578,246	△246,169
	US 10YR NOTE (CBT) JUN18	132,689,264	-	131,493,091	△1,196,173
	US ULTRA BOND CBT JUN18	17,446,888	-	16,992,686	△454,202
	売建
	EURO-BTP FUTURE JUN18	71,164,042	-	70,639,354	524,688
	EURO-BOBL FUTURE JUN18	85,372,907	-	85,634,767	△261,860
	EURO BUXL 30Y BND JUN18	42,234,347	-	42,238,018	△3,671
	US 2YR NOTE(CBT) JUN18	70,699,424	-	70,480,988	218,436
	US 10yr Ultra Fut JUN18	42,058,720	-	41,918,297	140,423
合計		-	-	678,393,639	△2,059,611

(注)時価の算定方法
1)先物取引の残高表示は、契約額によっております。
外国先物においては、契約額等には、手数料相当額を含んでおりません。
2)期末の評価においては、取引所の発表する計算日に知りうる直近の日の清算値段等又は最終相場で評価しております。
3)契約額等及び時価の邦貨換算は計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
(通貨関連)

区分	種類	平成29年11月20日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引 以外の取引
	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	1,713,176,430	-	1,686,757,027	△26,419,403
	カナダ・ドル	95,458,396	-	92,763,487	△2,694,909
	オーストラリア・ドル	355,019,491	-	343,501,902	△11,517,589
	イギリス・ポンド	145,024,787	-	143,415,669	△1,609,118
	スイス・フラン	9,281,938	-	9,194,310	△87,628
	ノルウェー・クローネ	15,432,262	-	14,929,560	△502,702
	スウェーデン・クローナ	54,398,747	-	53,093,590	△1,305,157
	チェコ・コルナ	49,929,757	-	55,083,000	5,153,243
	ルーマニア・レイ	54,715,148	-	52,816,412	△1,898,736
	ロシア・ルーブル	34,381	-	33,840	△541
	南アフリカ・ランド	26,678,440	-	26,354,869	△323,571
	タイ・バーツ	52,799,863	-	51,982,600	△817,263
	ポーランド・ズロチ	32,190,633	-	31,935,825	△254,808
	ユーロ	83,939,591	-	82,918,940	△1,020,651
	売建
	アメリカ・ドル	1,035,765,434	-	1,018,324,991	17,440,443
	オーストラリア・ドル	397,274,803	-	384,556,539	12,718,264
	シンガポール・ドル	9,856,014	-	9,725,072	130,942
	イギリス・ポンド	106,931,594	-	105,858,387	1,073,207
	イスラエル・シュケル	70,403,791	-	69,402,377	1,001,414
	スイス・フラン	51,903,200	-	51,647,050	256,150
	デンマーク・クローネ	29,373,901	-	29,225,465	148,436
	スウェーデン・クローナ	82,672,733	-	79,600,286	3,072,447
	メキシコ・ペソ	231,794,864	-	224,855,902	6,938,962
	チェコ・コルナ	2,161,950	-	2,244,600	△82,650
	ルーマニア・レイ	53,993,848	-	52,816,412	1,177,436
	ユーロ	505,422,126	-	506,978,126	△1,556,000
合計		-	-	5,180,016,238	△979,782

区分	種類	平成30年5月20日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引 以外の取引
	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	860,263,625	-	872,659,715	12,396,090
	カナダ・ドル	39,628,044	-	39,968,771	340,727
	イギリス・ポンド	138,566,636	-	139,052,170	485,534
	スイス・フラン	8,513,472	-	8,544,690	31,218
	ノルウェー・クローネ	15,134,013	-	14,984,610	△149,403
	スウェーデン・クローナ	24,063,727	-	24,605,910	542,183
	メキシコ・ペソ	51,424,614	-	49,200,410	△2,224,204
	チェコ・コルナ	78,112,107	-	74,889,170	△3,222,937
	南アフリカ・ランド	33,484,021	-	33,028,365	△455,656
	ポーランド・ズロチ	32,822,997	-	32,125,169	△697,828
	ユーロ	272,697,534	-	268,950,616	△3,746,918
	売建
	アメリカ・ドル	704,212,165	-	709,081,011	△4,868,846
	カナダ・ドル	24,703,720	-	24,923,360	△219,640
	オーストラリア・ドル	169,611,099	-	171,316,019	△1,704,920
	シンガポール・ドル	59,098,282	-	59,475,514	△377,232
	イギリス・ポンド	26,056,800	-	26,352,480	△295,680
	デンマーク・クローネ	33,269,555	-	33,478,917	△209,362
	スウェーデン・クローナ	101,360,783	-	100,994,140	366,643
	メキシコ・ペソ	33,225,359	-	31,300,892	1,924,467
	チェコ・コルナ	77,757,440	-	74,889,170	2,868,270
	ユーロ	208,433,981	-	206,855,578	1,578,403
合計		-	-	2,996,676,677	2,360,909

(注)時価の算定方法
A.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨につきましては、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合には、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合には、以下の方法によっております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
B.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨につきましては、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
(1口当たり情報)

平成29年11月20日現在	平成30年5月20日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
2.5858円	2.5418円
「1口=1円(10,000口=25,858円)」	「1口=1円(10,000口=25,418円)」