半期報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(令和2年12月16日-令和3年12月15日)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針の注記)

項 目	第21期中間計算期間 自 2020年12月16日 至 2021年 6月15日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。 (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。 (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。 (3)時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項 目		第20期 (2020年12月15日現在)		第21期中間計算期間 (2021年 6月15日現在)
1.	当中間計算期間の末日における受益権の総数		1,970,694,053口		2,010,052,399口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額	1.9134円	1口当たり純資産額	1.9544円
		(10,000口当たりの純資産額	19,134円)	(10,000口当たりの純資産額	19,544円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項 目	第21期中間計算期間 (2021年 6月15日現在)
1.中間貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1) 有価証券(親投資信託受益証券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。 (2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。 (3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。

(その他の注記)

項 目	第20期 (2020年12月15日現在)	第21期中間計算期間 (2021年 6月15日現在)
期首元本額	1,878,754,643円	1,970,694,053円
期中追加設定元本額	286,619,275円	158,568,650円
期中一部解約元本額	194,679,865円	119,210,304円

(参考)
三井住友・DC外国債券アクティブは、「外国債券マザーファンド(A号)」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券です。
なお、以下に記載した状況は、監査の対象外です。
外国債券マザーファンド(A号)
貸借対照表

(単位:円)
	(2020年12月15日現在)	(2021年 6月15日現在)
資産の部
流動資産
預金	47,492,116	33,245,506
金銭信託	-	25,950,096
コール・ローン	48,341,785	28,234,779
国債証券	5,131,705,023	5,404,305,691
地方債証券	52,014,150	55,046,695
社債券	134,687,882	140,847,875
派生商品評価勘定	75,938	27,915
未収利息	20,599,540	21,543,483
前払費用	821,031	3,383,357
流動資産合計	5,435,737,465	5,712,585,397
資産合計	5,435,737,465	5,712,585,397
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	2,560	51,755
未払金	192,893	-
未払解約金	3,702,851	2,777,831
未払利息	119	69
その他未払費用	135	48
流動負債合計	3,898,558	2,829,703
負債合計	3,898,558	2,829,703
純資産の部
元本等
元本	1,880,835,575	1,927,670,248
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	3,551,003,332	3,782,085,446
元本等合計	5,431,838,907	5,709,755,694
純資産合計	5,431,838,907	5,709,755,694
負債純資産合計	5,435,737,465	5,712,585,397

注記表

(重要な会計方針の注記)

項 目	自 2020年12月16日 至 2021年 6月15日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、社債券は個別法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。 (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。 (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。 (3)時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	為替予約取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、わが国における対顧客先物相場の仲値によっております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理
	「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条に基づいて処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

項 目		(2020年12月15日現在)		(2021年 6月15日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数		1,880,835,575口		1,927,670,248口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額	2.8880円	1口当たり純資産額	2.9620円
		(10,000口当たりの純資産額	28,880円)	(10,000口当たりの純資産額	29,620円)

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項 目	(2021年 6月15日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1) 有価証券(国債証券、地方債証券、社債券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。 (2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。 (3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

(2020年12月15日現在)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

(単位:円)

区 分	種 類	契 約 額 等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	27,685,224	-	27,758,900	73,676
	デンマーククローネ	27,685,224	-	27,758,900	73,676
	売建	28,296,402	-	28,296,700	△298
	米ドル	27,031,862	-	27,029,600	2,262
	ユーロ	1,264,540	-	1,267,100	△2,560
合計		55,981,626	-	56,055,600	73,378

(2021年 6月15日現在)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

(単位:円)

区 分	種 類	契 約 額 等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	28,528,485	-	28,556,400	27,915
	デンマーククローネ	28,528,485	-	28,556,400	27,915
	売建	28,393,179	-	28,444,934	△51,755
	米ドル	4,374,316	-	4,400,840	△26,524
	ユーロ	24,018,863	-	24,044,094	△25,231
合計		56,921,664	-	57,001,334	△23,840

(注)1.時価の算定方法

(1)為替予約取引の時価の算定方法について

1)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しています。

①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しています。

②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっています。

・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いています。

・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い受渡日として、発表されている対顧客先物相場の仲値を用いています。

2)計算期間末日において対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。

2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。

(その他の注記)

(2020年12月15日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	1,804,550,396円
同期中における追加設定元本額	274,433,808円
同期中における一部解約元本額	198,148,629円
2020年12月15日現在における元本の内訳
三井住友・ライフビュー・バランスファンド30(安定型)	161,428,515円
三井住友・ライフビュー・バランスファンド50(標準型)	239,865,593円
三井住友・ライフビュー・バランスファンド70(積極型)	117,021,706円
三井住友・DCバランスファンド(安定型)	16,105,688円
三井住友・DCバランスファンド(安定成長型)	25,460,563円
三井住友・DCバランスファンド(成長型)	9,627,643円
三井住友・DC外国債券アクティブ	1,310,956,858円
SMAM・バランスファンドVA株40型(適格機関投資家専用)	198,670円
SMAM・バランスファンドVA株60型(適格機関投資家専用)	100,593円
SMAM・バランスファンドVA株80型(適格機関投資家専用)	69,746円
合計	1,880,835,575円

(2021年 6月15日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	1,880,835,575円
同期中における追加設定元本額	110,047,937円
同期中における一部解約元本額	63,213,264円
2021年 6月15日現在における元本の内訳
三井住友・ライフビュー・バランスファンド30(安定型)	166,443,720円
三井住友・ライフビュー・バランスファンド50(標準型)	248,356,794円
三井住友・ライフビュー・バランスファンド70(積極型)	126,484,581円
三井住友・DCバランスファンド(安定型)	16,740,407円
三井住友・DCバランスファンド(安定成長型)	27,484,250円
三井住友・DCバランスファンド(成長型)	10,192,609円
三井住友・DC外国債券アクティブ	1,331,579,208円
SMAM・バランスファンドVA株40型(適格機関投資家専用)	227,724円
SMAM・バランスファンドVA株60型(適格機関投資家専用)	86,001円
SMAM・バランスファンドVA株80型(適格機関投資家専用)	74,954円
合計	1,927,670,248円