半期報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(令和3年12月16日-令和4年12月15日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針の注記)

	項 目	第22期中間計算期間 自 2021年12月16日 至 2022年6月15日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
		(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
		(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
		(3) 時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

	項 目	第21期 (2021年12月15日現在)	第22期中間計算期間 (2022年6月15日現在)
1.	当中間計算期間の末日における受益権の総数	2,026,300,832口	2,055,011,869口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額 1.9607円 (1万口当たりの純資産額19,607円)	1口当たり純資産額 1.9241円 (1万口当たりの純資産額19,241円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	項 目	第22期中間計算期間 (2022年6月15日現在)
1.	中間貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1) 有価証券(親投資信託受益証券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。
		(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
		(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)

項 目	第21期 (2021年12月15日現在)	第22期中間計算期間 (2022年6月15日現在)
期首元本額	1,970,694,053円	2,026,300,832円
期中追加設定元本額	307,988,619円	140,505,340円
期中一部解約元本額	252,381,840円	111,794,303円

(参考)
三井住友・DC外国債券アクティブは、「外国債券マザーファンド(A号)」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券です。
なお、以下に記載した状況は、監査の対象外です。
外国債券マザーファンド(A号)
(1)貸借対照表

		(単位:円)
	(2021年12月15日現在)	(2022年6月15日現在)
資産の部
流動資産
預金	22,986,536	31,722,910
金銭信託	1,375,740	985,161
コール・ローン	47,023,391	36,984,199
国債証券	5,647,698,331	5,546,508,308
地方債証券	33,847,071	33,522,766
社債券	94,480,857	53,215,541
派生商品評価勘定	102,284	5,080,375
未収入金	54,272,912	89,791,355
未収利息	20,505,568	25,089,920
前払費用	3,593,653	4,316,404
流動資産合計	5,925,886,343	5,827,216,939
資産合計	5,925,886,343	5,827,216,939
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	251,125	4,220,430
未払金	53,968,929	89,967,190
未払解約金	23,118,141	10,000,674
その他未払費用	69	83
流動負債合計	77,338,264	104,188,377
負債合計	77,338,264	104,188,377
純資産の部
元本等
元本	1,959,828,448	1,946,036,122
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	3,888,719,631	3,776,992,440
元本等合計	5,848,548,079	5,723,028,562
純資産合計	5,848,548,079	5,723,028,562
負債純資産合計	5,925,886,343	5,827,216,939

(2)注記表
(重要な会計方針の注記)

	項 目	自 2021年12月16日 至 2022年6月15日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、社債券は個別法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
		(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
		(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
		(3) 時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.	デリバティブの評価基準及び評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、わが国における対顧客先物相場の仲値によっております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条に基づいて処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

	項 目	(2021年12月15日現在)	(2022年6月15日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数	1,959,828,448口	1,946,036,122口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額 2.9842円 (1万口当たりの純資産額29,842円)	1口当たり純資産額 2.9409円 (1万口当たりの純資産額29,409円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	項 目	(2022年6月15日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1) 有価証券(国債証券、地方債証券、社債券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。
		(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
		(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
(2021年12月15日現在)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

				(単位:円)
区 分	種 類	契 約 額 等		時 価	評価損益
			うち 1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	デンマーク・クローネ	25,721,899	-	25,717,400	△4,499
	オフショア・人民元	25,167,327	-	25,166,660	△667
	ユーロ	163,216,107	-	163,134,430	△81,677
	小計	214,105,333	-	214,018,490	△86,843
	売建
	アメリカ・ドル	70,310,926	-	70,469,200	△158,274
	オーストラリア・ドル	90,561,016	-	90,552,000	9,016
	ユーロ	54,361,398	-	54,274,138	87,260
	小計	215,233,340	-	215,295,338	△61,998
合 計		429,338,673	-	429,313,828	△148,841

(2022年6月15日現在)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

				(単位:円)
区 分	種 類	契 約 額 等		時 価	評価損益
			うち 1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	18,088,165	-	18,119,700	31,535
	カナダ・ドル	3,699,400	-	3,626,000	△73,400
	デンマーク・クローネ	26,834,640	-	26,516,000	△318,640
	ノルウェー・クローネ	476,216	-	456,960	△19,256
	オフショア・人民元	118,022,569	-	118,238,699	216,130
	ユーロ	179,042,443	-	177,055,150	△1,987,293
	小計	346,163,433	-	344,012,509	△2,150,924
	売建
	アメリカ・ドル	160,934,199	-	162,756,040	△1,821,841
	オーストラリア・ドル	66,124,482	-	64,086,120	2,038,362
	イギリス・ポンド	85,074,298	-	82,365,000	2,709,298
	イスラエル・シュケル	3,583,598	-	3,508,533	75,065
	ユーロ	9,870,185	-	9,860,200	9,985
	小計	325,586,762	-	322,575,893	3,010,869
合 計		671,750,195	-	666,588,402	859,945

(注)1.時価の算定方法
為替予約取引の時価の算定方法については以下のように評価しております。
1)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い受渡日として、発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2)計算期間末日において対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
(その他の注記)

(2021年12月15日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	1,880,835,575円
同期中における追加設定元本額	244,326,137円
同期中における一部解約元本額	165,333,264円
2021年12月15日現在の元本の内訳
三井住友・ライフビュー・バランスファンド30(安定型)	174,203,949円
三井住友・ライフビュー・バランスファンド50(標準型)	265,958,000円
三井住友・ライフビュー・バランスファンド70(積極型)	140,626,363円
三井住友・DCバランスファンド(安定型)	11,881,481円
三井住友・DCバランスファンド(安定成長型)	21,854,925円
三井住友・DCバランスファンド(成長型)	8,071,243円
三井住友・DC外国債券アクティブ	1,336,827,060円
SMAM・バランスファンドVA株40型(適格機関投資家専用)	209,426円
SMAM・バランスファンドVA株60型(適格機関投資家専用)	113,650円
SMAM・バランスファンドVA株80型(適格機関投資家専用)	82,351円
合 計	1,959,828,448円

(2022年6月15日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	1,959,828,448円
同期中における追加設定元本額	73,400,630円
同期中における一部解約元本額	87,192,956円
2022年6月15日現在の元本の内訳
三井住友・ライフビュー・バランスファンド30(安定型)	170,606,674円
三井住友・ライフビュー・バランスファンド50(標準型)	258,966,457円
三井住友・ライフビュー・バランスファンド70(積極型)	133,925,672円
三井住友・DCバランスファンド(安定型)	9,759,797円
三井住友・DCバランスファンド(安定成長型)	16,492,072円
三井住友・DCバランスファンド(成長型)	5,845,439円
三井住友・DC外国債券アクティブ	1,350,058,250円
SMAM・バランスファンドVA株40型(適格機関投資家専用)	206,019円
SMAM・バランスファンドVA株60型(適格機関投資家専用)	102,315円
SMAM・バランスファンドVA株80型(適格機関投資家専用)	73,427円
合 計	1,946,036,122円