半期報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(2023/06/13-2024/06/11)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第23期中間計算期間 自 2023年6月13日 至 2023年12月12日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.	その他中間財務諸表作成のための重要な事項	計算期間末日の取扱い 当ファンドは、原則として毎年6月11日を計算期間の末日としておりますが、該当日が休業日のため、前計算期間末日を2023年6月12日、当中間計算期間末日を2023年12月12日としております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第22期 2023年6月12日現在	第23期中間計算期間末 2023年12月12日現在
1.		期首元本額	7,172,322,408円	7,062,095,876円
		期中追加設定元本額	1,115,252,045円	702,053,506円
		期中一部解約元本額	1,225,478,577円	713,319,288円
2.		受益権の総数	7,062,095,876口	7,050,830,094口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第22期 2023年6月12日現在	第23期中間計算期間末 2023年12月12日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第22期 2023年6月12日現在	第23期中間計算期間末 2023年12月12日現在
1口当たり純資産額	2.4458円	2.5909円
(1万口当たり純資産額)	(24,458円)	(25,909円)

(参考)
当ファンドは、「DLジャパン・リサーチ・オープン・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
DLジャパン・リサーチ・オープン・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2023年12月12日現在
資産の部
流動資産
金銭信託	30,166
コール・ローン	156,948,388
株式	19,196,991,330
未収配当金	3,165,000
流動資産合計	19,357,134,884
資産合計	19,357,134,884
負債の部
流動負債
未払解約金	13,530,000
流動負債合計	13,530,000
負債合計	13,530,000
純資産の部
元本等
元本	4,769,775,871
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	14,573,829,013
元本等合計	19,343,604,884
純資産合計	19,343,604,884
負債純資産合計	19,357,134,884

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2023年6月13日 至 2023年12月12日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金 原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2023年12月12日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	4,828,480,275円
		同期中追加設定元本額	140,481,365円
		同期中一部解約元本額	199,185,769円
		元本の内訳
		ファンド名
		DL日本株式オープン	270,984,487円
		DIAM日本株式オープン	4,498,791,384円
		計	4,769,775,871円
2.		受益権の総数	4,769,775,871口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2023年12月12日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2023年12月12日現在
1口当たり純資産額	4.0555円
(1万口当たり純資産額)	(40,555円)